老师，餐饮个体户，去年11月份开业，当时领了一些手撕票回来，记得好像季度额度是9万，剩下的一直没领，我这个月再去领手撕票怎么领，上季度剩余额度还能领出来嘛
您好，上季度剩对不能领，只能是领本季度额度内的了
-
Q
老师，你好，我公司经营业务需要，2019年12月份发生业务15098284.35 元并有银行流水单，已在2020年1月征期申报2019年第四季度款项时申报无票收入并提前缴纳税款480125.44元；与此同时因我司票份为每个月25份，不够开具合同所需发票金额，现在要补开2019年12月申报的收入；由于2019年12月时我司公司经营地址在变更，没有办下来租赁凭证，故2019年12月和1月申请超限量未通过；因怕中途有作废等发票，故现在才向贵局申请1650份发票补开2019年12月的收入，望贵局批准， 19年12月发生银行流水15098254.35，当时已经按无票收入申报并提前缴纳税款480125.44元，当时租赁合同没有办下来，没有办法申请超限量，所以今年4月申请的1650份超限量补开19年12月份的收入，如果4月发票全部开对是没错的，关键是有一张开错了，已经跨月了，税款在12月份已领缴了，我现在可以红冲一张吗，税款的话转到那个月里，还是怎么办？ 可以把我这张开废的税款，转到五月份吗？
-
Q
老师好，我工作年限才两年多，经验不足，以前在律所工作，现在新找工作还没去呢，正在准备中。大概了解是帮助企业做银行贷款服务的，然后这个企业会给我们佣金，会走对公账户，然后就得开发票，一般都开信息服务或者咨询类发票，应该会是一般纳税人，我去了，好像有400万进账，问我怎么把钱导出来，交个税还是怎么的，我的理解从公司账走到个人都得交个税。他可能想让我给他想办法避税吧，还说给国企开完票，上游开完发票，下游就要导账，不导账的话，这个钱纳税额度太高，说涉及这的领域比较多，这个增值税可能要交的吧，至于企业所得税，还能筹划筹划，想问问老师帮我解释解释，还有我听哪个实操课能了解的更详细一些？
-
Q
老师好，我这里是个体户，按小规模纳税人季度报税，9月15号办的营业执照，10月10日做的税务登记，那是从明年的1月开始申报今年第四季度个税生产经营所得的还是现在也要申报第三季度的呢个税生产经营所得呢？如下2张图。 我们主要是销售红酒和烟还有茶叶的，已经购买税控盘和领电子发票要开票的，那我们是按查账征收还是双定征收在交税上会有优惠些呢？ 查账征收的个人所得税经营所得税中，我们的成本费用是按实际的开支扣除，还是这些费用都是要有发票才能作为有效开支进行扣除呢？还有经营者的固定扣除是多少呢？像专项扣除中的子女养育金这些都是要有凭证依据的还是随意填写呢？ 我们是小规模纳税人开专票给别人别人可以抵扣的税款是要交的吗？还是季度销售额不到30万也可以免税呢？
-
Q
老师您好，公司是2019年八月份成立的小规模，当时基本户里也没有钱，2019年12月份有一笔业务3000元的，12月份先开的票，所以老板就打了100元钱进去，在税务局代开的专票为了可以扣掉税款的！一月份才收到钱，代账公司也给做的应收账款，后面1月份货款到了，没有跟代账公司说也就没做成收入，还在应收上挂着的，但是同时又发生了几笔交易，银行扣了好几月份手续费有250元钱，老板又私自把钱转到自己卡里作为报销费用，这些都没跟代账公司说，他们也没有做账，直到四月份老板不想让他们代账了，就把财务交接过来了，1-3月份的那个季度他们什么也没做，实际上是有发生我跟你描述的这几笔交易的，19年12月份的100元他们也没有做账，现在我想把这个应收账款做平，让老板又打了3000元进去，但是后面该怎么操作我就又糊涂了！2500的还需不需要再打到老板卡里呢？250的手续费又该怎么做呢？不可能再扣掉这些银行费用的呀？所以请教老师
-
Q
老师，我所在的公司是2020年9月式立的个体户小规模的陶粒厂。领了增值税专用发票和普通发票，但一直没开过发票，我是今年4月份接手报税的，没做账，上季度增值税我是零申报的，，这个月税务局要求不能零申报。那我应该怎样记账？以什么数据来申报？我有四五年没报过税了，现在从头开始
热门问答 更多>
-
20、盘亏设备一台，增值税税率为13%，原价7000元，已计提折旧3000元，经审批为保管人过失，由其赔偿
-
20、盘亏设备一台，增值税税率为13%，原价7000元，已计提折旧3000元，经审批为保管人过失，由其赔偿
-
20、盘亏设备一台，增值税税率为13%，原价7000元，已计提折旧3000元，经审批为保管人过失，由其赔偿
-
19.盘亏设备一台，增值税税率为13%，原价9000元，已计提折旧4800元，经批准转销
-
用友软件，显示审核日期必须大于等于制单日期，怎么修改
-
企业2024年购进一批原材料，开了10万的普票，购进的原材料已全部消耗并结转成本，2025年又将2024年的普票冲销开成10万的专票，怎么进行以前年度损益调整吗
-
成立牙医门诊，投资成本约500万元一800万元规模，员工10一15人，股东5一6人（含大股东2人，激励员工若干），问，设计股权架构，股东进出机制，财务分红规则等，大约什么价格？
-
甲企业（增值税一般纳税人）为白酒生产企业，本年7月发生以下业务：（1）向某烟酒专卖店销售粮食白酒20吨，开具普通发票，取得含税收入2250000元，另收取品牌使用费565000元。37（2）提供98000元（不含税）的原材料委托乙企业加工散装药酒1000千克，收回时向乙企业支付加工费10000元和增值税1300元以及乙企业应代收代繳的消费税。（3）委托加工的散装药酒收回后甲企业将其继续加工成瓶装药酒1800瓶，通过其非独立核算门市部以每瓶不含税价格100元全部对外销售。（4）将自产的粮食白酒30吨用于换取生产资料。甲企业该类粮食白酒的平均不含税售价为100000元/吨，最高不含税售价为120000元/吨。已知：药酒的消费税税率为10%；粮食白酒消费税的比例税率为20%、定额税率为0.5元/500克。甲企业向烟酒专卖店销售粮食白酒时应缴纳消费税为___元；甲企业通过其非独立核算门市部对外销售瓶装药酒时，委托加工环节已纳的消费税__（选填“可以”或“不可以”）扣除；甲企业用自产的粮食白酒换取生产资料时，计算从价消费税应选择的单价是___元。
-
6.某汽车制造厂为增值税一般纳税人，9月份发生以下业务（计算结果保留整数）：（1）销售乘用车15辆，适用消费税税率99，不含税出厂价每辆150000元，另收取价外有关费用11000元/辆。所有款项已存入银行。（2）用自产的20辆乘用车（适用消费税税率5%）对外投资，已知该型号乘用车不含税最高售价为150000元，不含税平均售价为120000元。销售乘用车15辆应交的消费税和增值税销项税额分别为__元和__元。
-
例4.3上海装进出口公司从美国迷口货物一批，货物离岸价格成交，成交价折合人民币为1410万元（包括单独计价并经海关事查属实的向培外买购代理人支付的购货佣金10万元，但不包括为使用该货物而向增外文付软件费50万元和向方支付的佣金15万元），另支付货物运抵我国上海港的运费、保险费等35万元。假设该货物适用关税税率为20%、增值税率13%、消费税率10%。例4.3中，计算出的关税完税价格为元，组成计税价格为_元。该货物运抵企业后的入账成本为__元。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那我这次领需要带什么材料去
一般带着营业执照和领票人证件
还要带带公章财务章不
发票章吗
这些有的话，最好也是带着