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老师好,固定资产卖废铁没有发票怎么办?

2023-10-13 10:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-13 10:36

同学您好,固定资产报废处理是需要开具发票的,实际上这类处理就是对固定资产残值的售卖过程,企业需要根据实际情况来确认对应的税率,如果是一般纳税人,抵扣过进项税额,则按适用税率13%来开具发票,如果企业是小规模纳税人或者未抵扣过进项税额的一般纳税人,则按优惠税率来适用。

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快账用户6556 追问 2023-10-13 10:42

如果对方不能开票呢?

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齐红老师 解答 2023-10-13 10:47

您是买方?处置固定资产的一方也就是卖方要开具发票

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快账用户6556 追问 2023-10-13 10:49

我们单位的固定资产要处置,对方没有发票

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齐红老师 解答 2023-10-13 10:55

同学,处置固定资产的一方是贵公司,你们需要开发票,而不是对方开发票。

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同学您好,固定资产报废处理是需要开具发票的,实际上这类处理就是对固定资产残值的售卖过程,企业需要根据实际情况来确认对应的税率,如果是一般纳税人,抵扣过进项税额,则按适用税率13%来开具发票,如果企业是小规模纳税人或者未抵扣过进项税额的一般纳税人,则按优惠税率来适用。
2023-10-13
按收款金额/(1%2B税率),做销售收入,计算增值税
2023-04-23
你好 黑色金属矿石*废铁
2024-03-11
同学,你好 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:资产处置损益 贷:固定资产清理 应交税费
2024-01-23
借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产, 借银行存款贷固定资产清理应交税费, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
2021-11-25
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