演示账套

Q

请问一下老师，就是我是小规模纳税人，之前每个季度没超30万，所以做的收入直接就是收到的钱，也没有做价税分离，现在就是，这个季度超过30万了，那我的账要怎么调整，之前的收入要怎么调整分录应该怎么做，麻烦老师详细说下调整的分录，假如我这个季度做的收入是50万没有把增值税分开写，现在要怎么做调整收入分录

2023-10-12 10:17

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-10-12 10:22

同学，无论有没有超过30万，都要做价税分离分录如下，借应收账款贷：主营业务收入应交税费——增没超过就是借应交税费——增贷营业外收入如果超过了借应交税费贷银行存款

快账用户9059 追问 2023-10-12 10:24

好的，谢谢，3几度前两个月都只有几万，那两个月的都是全额做了收入，那这部分应该怎么调整过来

齐红老师解答 2023-10-12 10:43

红冲，再重新做我上面的正确的分录

快账用户9059 追问 2023-10-12 10:59

把之前做的收入全部相同的分录做红字是吧？再按价税分离的重新做是吗？老师有这个税费计提的表格模版吗？

齐红老师解答 2023-10-12 11:02

对的这个，小规模增值税就是我上面的分录涉及

快账用户9059 追问 2023-10-12 11:03

就是怕自己算的和系统的不一致的话，有这种模板吗

齐红老师解答 2023-10-12 11:08

同学，没有这个，你开多少增值税，发票上都显示呢

快账用户9059 追问 2023-10-12 11:12

我没开票啊，就是之前都是没开票的

快账用户9059 追问 2023-10-12 11:13

无票收入

齐红老师解答 2023-10-12 11:22

也是一样的，小规模今年就是1个点

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师