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老师,一般纳税人做账,月末结转增值税销项税额和进项税额分录怎么做呢?我月末的时候销项税余额四万,进项税余额三万六。

2023-10-11 14:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-11 15:00

您好这么结转 借应交税费应交增值税销项税额40000 贷应交税费应交增值税进项税额 36000 应交税费未交增值税4000

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您好这么结转 借应交税费应交增值税销项税额40000 贷应交税费应交增值税进项税额 36000 应交税费未交增值税4000
2023-10-11
结转了就可以 ​借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2024-03-07
借应交税费应交增值税销项6 贷应交税费应交增值税转出未交增值税5 应交税费应交增值税进项1 借应交税费应交增值税转出未交增值税5 贷应交税费未交增值税。
2022-01-17
你好同学,你们这种期末形成留抵税额的情况是不需要做转出增值税处理的
2023-12-07
借:应交税费-未交增值税 1万 贷:应交税费-应交增值税(转出未交) 1万
2024-10-15
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齐红老师 | 官方答疑老师

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