老师2月份我的销项税额小于进项税额，那我做2月账务处理时还用期末结转增值税吗？分录怎么写呢。我的进项税额是1410.62.销项税额是1132.08.怎么做结转分录呢
借销项税额1132.08.，转出未交增值税1410.62-1132.08.，贷进项税额，1410.62
-
Q
老师2月份我的销项税额小于进项税额，那我做2月账务处理时还用期末结转增值税吗？分录怎么写呢。我的进项税额是1410.62.销项税额是1132.08.怎么做结转分录呢
-
Q
老师，9月份销项税额2万，进项税额3万，进项税额转出1000元，怎么写结转增值税的分录
-
Q
老师我本月进项税大于销项税额，月末结转分录怎么做呢？
-
Q
您好，老师，2022年3-4月份我做过2个月的这个分录，当时做的结转进项的分录是这样借：行应交税费~应交增值税~转出未交增值税 贷：应交税费~待认证未抵扣税费 贷：应交税费~应交增值税~进项税额 当时做的结转销项税的分录是这样：借，应交税费~应交增值税~销项税额 贷：应交税费~应交增值税 ~转出未交增值税 后面5-11月做的分录又是我2图写1的分录，不是每月结转进项销项，部长说不让那样做，当时3.4月份的分录我也没改，那我现在12月份了，怎么怎么做呢？？？金额怎么取呢，
-
Q
进项税额大于销项税额的话，期末需要结转吗，怎么做结转分录呢?
热门问答 更多>
-
银行发放工资怎么写会计分录
-
发票的金额比出纳实际付款的金额要大，怎么入 账？老师
-
老师您好 我先走半路结账 我新建账套之前的账套丢了 应收账款、应付账款都有余额 我新建账套应付账款、应付账款的下面的单位应该怎么写呢？[抱拳]
-
判断题：使用寿命有限的无形资产，其残值一般为零。这句话为什么是对的呀？也有不为零的吧
-
柠檬云软件，从2月份开始新建账，期初数据怎么录入
-
公司开业半年了，未建账，但是今年只开了增值税专票100多万，季度超过了30万，我是只申报开专票的还是开票的和未开票的都申报呢？如果只申报开了专票的，后期建账可以在更正申报吗？
-
如果其他应付款期末余额是负数，应该怎么填资产负债表
-
请教一下，从上市公司取得股息50万元，计算应纳税所得额时，为什么不是➕50 而是➖50 非常感谢！
-
老师，请问个体工商户变更经营者，营业执照得变，食品经营许可证上的经营者姓名是不是也得变更，先变更营业执照和食品经营许可证有先后顺序么
-
你好老师，请问电脑账凭证录完以后，像三大财务报表和结转损益表，结转成本这些都是自动生成的吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
多余的进项税额做转出是吗？2月我的税不用缴纳增值税。都低了做结转分录就像你上面那样做是吗 借:应交税费/应交增值税/销项税额 1132.08 转出未交增值税278.54 贷:应交税费应交增值税/进项税额1410.62 是这样吗
转出未交增值税是不是在一级科目应交税费下面。应交税费/转出未交赠增值税
应交税费应交增值税转出未交增值税，进项税额 销项税额 结转为0
按照你上面分录写就是结转了销项税额为0就可以了是吧。那留抵的剩余的进项税额278.54呢。还用单独这分录吗
应交税费应交增值税/进项税额1410.62 这个做之后进项税额期末数也是0 转出未交增值税借方表示是留底税额
哦好的明白啦谢谢老师
好我先回复别的学员了