1.作为应收款处理:您可以在公司的账目中设立一个“应收款”科目,将代缴的电费作为应收款进行记录。当您从租客那里收回电费时,再冲减应收款。 借:应收款 - 租客姓名 贷:银行存款 - 对公账户 当您收到租客的电费款项时,可以这样做账: 借:银行存款 - 对私账户 贷:应收款 - 租客姓名 这样可以准确记录您的应收款项,并且在租客没有及时付款时,可以按照会计准则计提坏账准备。 1.作为垫付款处理:您也可以将代缴的电费作为垫付款进行记录。在这种情况下,您可以设置一个“其他应收款”科目来处理这一费用。 借:其他应收款 - 租客姓名 贷:银行存款 - 对公账户 当您从租客那里收回电费时,再冲减该科目。 借:银行存款 - 对私账户 贷:其他应收款 - 租客姓名
老师您好会计分录怎么写
对收回后不需上缴财政的应收账款按其期未余额的1%提取坏账准备。2x21年年末收回后不需上缴财政的应收账款的余额为100000元。2x22年2月5日对甲单位的应收账款发生了坏账损失1500元,2x22年年未应收账款为120000元。2x23年5月8日,已冲销的上年应收账款1500元又收回,2x23年年未应收账款1300000元,假定2x21年年未开始计提坏账准备。要求:根据上述业务,编制有关的会计分录。
对收回后不需上缴财政的应收账款按其期未余额的1%提取坏账准备。2x21年年末收回后不需上缴财政的应收账款的余额为100000元。2x22年2月5日对甲单位的应收账款发生了坏账损失1500元,2x22年年未应收账款为120000元。2x23年5月8日,已冲销的上年应收账款1500元又收回,2x23年年未应收账款1300000元,假定2x21年年未开始计提坏账准备。要求:根据上述业务,编制有关的会计分录。
无,我不知道,我不懂@_@
某酒厂2020年五月生产1度新的量某酒厂2020年五月生产一种新的粮食,白酒广告样品使用800斤,已知该种白酒如同类产品出厂价,生产成本为每斤21元乘本利润率为某酒厂2020年五月生产一种新的粮食,白酒广告样品使用800斤,已知该种白酒如同类产品出厂价,生产成本为每斤21元成本利润率为10%某酒厂2020年五月生产一种新的粮食,白酒广告样品使用800斤,已知该种白酒如同类产品出厂价,生产成本为每斤21元,成本利润率为10%。白酒的定额税率为0.5元每斤,比例税率为20%
你好老师,公司销售商品 ,假如10万元,折后5万元,开具销售发票直接开5万元是符合规定的吗,没有在发票上体现原价和折扣价
因暴风雨损坏,一栋楼房原值50万元已提折旧10万元,用银行存款支付清理费用18,000元。含税增值税税率为9%,收到保险公司赔款25万元,已存入银行编制相关的会计分录
转让甲材料需要什么会计科目
某企业投资一项固定资产项目,建设期需要3年,并需要于每年年初投入资金各1000000元,该固定资产估计可使用10年,报废时无残值,该固定资产采用直线法计提折I日。项目于第四年投产后,每年的营业收人为8500000元,付现成本为7900000元。所得税率为40%,企业要求的最低投资报酬率为10%。(1)计算项目每年现金净流量(2)计算静态投资回收期(3)计算获利指数(4)计算该项目净现值(5)计算该项目内含报酬率
10.10销售产品100000增值税13000,款项已存入银行该批产品成本70000
帮租客代缴电费10万+以上(在我公司的对公账户扣款电费的),后面对私跟他收回,因为租客的营业执照还没办下来,所以还不能开票给他,像这样子的话,那我公司的费用成本就增加了,我应该怎么样子做才对? 您好,不能开票申报未开票收入,等能开票了,再申报未开票收入负数,和开票的蓝字金额(本月一正一负也不交税) 此电费只是我公司代交,费用是租客产生的费用,我公司是出租厂房给他,但因为对方的营业执照没办好,没有办理结算户,所以是我公司先从对公账户扣款交,然后再跟他从对私账户收回。这样子的话就等于我司的成本费用高了,那如果我要做账的话,我要怎么样子才对?因为现在还没有办理好开票,所以没有收入这家公司的收入 您好
之前有个老师回应…1.要申请一个未开发票的收入,那这个收入申请是在哪里申请呢?2说蓝字发票义父一正就冲抵这个是什么意思我也不懂?3.说我能开票的时候给他补发票,那补的发票的金额是指我给他交的电费的金额吗?
这个不用申请 直接做就可以了
请问一下蓝字发票的一正一付是怎么操作呢?另外。这笔电费是转到我的对公账户之后,我又要怎么样子来去开发票给他呢?现在他的营业执照还没办下来,正在办理当中。现在就是等他的执照下来之后,他就可以把这笔电费的款转到我的对公账户里面去,然后我收到他这笔费用之后,我需要把这笔费用的发票要补给他吗?然后我给他开这个发票的话,就是代缴电费的金额以及开票的内容应该是租金吗?
1.借:银行存款(正数) 贷:主营业务收入(负数) 贷:应交税费(负数) 2.借:主营业务收入(负数)借:应交税费(负数) 贷:银行存款(正数) 另一种情况是开错发票: 1.借:银行存款(正数) 贷:主营业务收入(正数) 贷:应交税费(正数) 2.借:主营业务收入(红字)借:应交税费(红字) 贷:银行存款(红字)
感谢你,但我还是不能明白
你再仔细看看分录哦