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帮租客代缴电费10万+以上(在我公司的对公账户扣款电费的),后面对私跟他收回,因为租客的营业执照还没办下来,所以还不能开票给他,像这样子的话,那我公司的费用成本就增加了,我应该怎么样子做才对? 此电费只是我公司代交,费用是租客产生的费用,我公司是出租厂房给他,但因为对方的营业执照没办好,没有办理结算户,所以是我公司先从对公账户扣款交,然后再跟他从对私账户收回。这样子的话就等于我司的成本费用高了,那如果我要做账的话,我要怎么样子才对?因为现在还没有办理好开票,所以没有收入这家公司

2023-10-08 11:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-08 11:37

1.作为应收款处理:您可以在公司的账目中设立一个“应收款”科目,将代缴的电费作为应收款进行记录。当您从租客那里收回电费时,再冲减应收款。 借:应收款 - 租客姓名 贷:银行存款 - 对公账户 当您收到租客的电费款项时,可以这样做账: 借:银行存款 - 对私账户 贷:应收款 - 租客姓名 这样可以准确记录您的应收款项,并且在租客没有及时付款时,可以按照会计准则计提坏账准备。 1.作为垫付款处理:您也可以将代缴的电费作为垫付款进行记录。在这种情况下,您可以设置一个“其他应收款”科目来处理这一费用。 借:其他应收款 - 租客姓名 贷:银行存款 - 对公账户 当您从租客那里收回电费时,再冲减该科目。 借:银行存款 - 对私账户 贷:其他应收款 - 租客姓名

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快账用户9617 追问 2023-10-08 12:42

帮租客代缴电费10万+以上(在我公司的对公账户扣款电费的),后面对私跟他收回,因为租客的营业执照还没办下来,所以还不能开票给他,像这样子的话,那我公司的费用成本就增加了,我应该怎么样子做才对? 您好,不能开票申报未开票收入,等能开票了,再申报未开票收入负数,和开票的蓝字金额(本月一正一负也不交税) 此电费只是我公司代交,费用是租客产生的费用,我公司是出租厂房给他,但因为对方的营业执照没办好,没有办理结算户,所以是我公司先从对公账户扣款交,然后再跟他从对私账户收回。这样子的话就等于我司的成本费用高了,那如果我要做账的话,我要怎么样子才对?因为现在还没有办理好开票,所以没有收入这家公司的收入 您好

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快账用户9617 追问 2023-10-08 12:45

之前有个老师回应…1.要申请一个未开发票的收入,那这个收入申请是在哪里申请呢?2说蓝字发票义父一正就冲抵这个是什么意思我也不懂?3.说我能开票的时候给他补发票,那补的发票的金额是指我给他交的电费的金额吗?

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齐红老师 解答 2023-10-08 12:46

这个不用申请 直接做就可以了

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快账用户9617 追问 2023-10-08 16:11

请问一下蓝字发票的一正一付是怎么操作呢?另外。这笔电费是转到我的对公账户之后,我又要怎么样子来去开发票给他呢?现在他的营业执照还没办下来,正在办理当中。现在就是等他的执照下来之后,他就可以把这笔电费的款转到我的对公账户里面去,然后我收到他这笔费用之后,我需要把这笔费用的发票要补给他吗?然后我给他开这个发票的话,就是代缴电费的金额以及开票的内容应该是租金吗?

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齐红老师 解答 2023-10-08 16:17

1.借:银行存款(正数) 贷:主营业务收入(负数) 贷:应交税费(负数) 2.借:主营业务收入(负数)借:应交税费(负数) 贷:银行存款(正数) 另一种情况是开错发票: 1.借:银行存款(正数) 贷:主营业务收入(正数) 贷:应交税费(正数) 2.借:主营业务收入(红字)借:应交税费(红字) 贷:银行存款(红字)

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快账用户9617 追问 2023-10-08 18:52

感谢你,但我还是不能明白

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齐红老师 解答 2023-10-08 19:36

你再仔细看看分录哦

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