老师，你好，我想问下我们这边是这样的情况，我们是出口贸易，然后呢，我们采购来的货物是：借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 做销售的时候呢，借：应收货款 应交税费-应交增值税-销项税额要做吗？如果我们这边给开完 发票之后怎样做呢，这牵扯出口退税
你好，出口一般是免税的， 不需要做销项税的
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老师，你好，我们公司是外贸企业，采购时，借：存货 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 销售时 借：银行存款 贷：主营业务收入 结转成本时 借：主营业务成本 贷：存货 计算出口退税 借：其他应收款-出口退税 贷：应交税费-增值税（出口退税） 收到退税款 借：银行存款 贷：其他应收款-出口退税 这样的分录正确吗？
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老师你好，我公司是外贸企业，然后从大陆购买产品再销售到国外去，从大陆购买商品，我们这边记账是借 库存商品 应交税费应交增值税进项税额 贷银行存款。那么我公司可以申请退税。进项税额那部分钱全部退下来了。会计这边做账是借其他应收款，贷应交税费出口退税。 那么请问进项税额那里还需要做转出么？
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老师我们是运输企业，税务局最近找我们顺我们去年取得的进项发票是异常票让我们做进项税额转出，我们做借主营业务成本，贷应交税费应交增值税进项税额转出，然后借应交税费应交增值税进项税额转出贷应交税费未交增值税这样对吗
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老师，你好，我想问下我们这边是这样的情况，我们是出口贸易，然后呢，我们采购来的货物是：借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 做销售的时候呢，借：应收货款 应交税费-应交增值税-销项税额要做吗？如果我们这边给开完 发票之后怎样做呢，这牵扯出口退税
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老师你好 公司之前销售了一笔货物，开出了发票，但是没有收到对方货款，现在对方全部退货到我们仓库了，需要开红字发票，然后做账如下，您看下对不？ 之前刚销售出去货物的时候： 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税——销项税额 现在货物退货入库了，这样反着做，可以吗？ 借：主营业务收入 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应收账款
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这个选 d 怎么理解啊，算应纳税所得额在利润总额的基础上纳税调整项目，这里会计上计提折旧的2.5 可以税前扣除此时扣完之后还有 27.5 的利润总额，税法说可以扣 30，我已经扣了 2.5，在扣 27.5 就满足税法扣除 30 了，但是为啥是在利润总额的基础上在减少 27.5，减的时候利润总额是 30 去减的吗？
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那我的销售金额是含税价格还是裸车价格呢？采购的要做进项税额吗？
我们单位是一般纳税人
我是流水账会计
采购计入进项税的，同学
出口面免税，不做销项税
那直接做裸车价格吗
比如说电动车销售不做含税价格？
是的按照不含税价格
后边开票之后需要单独在做一个出口退税吗
还是怎么弄
但是我们销售还要给客户开发票的
如果开发票的话，正常做账
税金后期可以直接调整
怎么去调整呢？这个我还真不会呢
借应交税费应交增值税 贷营业外收入
开发票正常做账就是也要把税额做上吗
开发票正常做账就是也要把税额做上吗 是的
好的，老师。我们是一般纳税人，我们的公司款都是由贸易公司打到我们账户上，我可以这样做账吗？采购价税合计，销售价税合计，最后交税根据外账会计实际缴纳的金额做账可以吗
可以的，同学，没问题的
好的，老师
是的，学员，祝你工作顺利