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老师小规模纳税人,开了专票和普票超30万,月季末怎么做会计分录啊,税这块

2023-10-07 08:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-10-07 08:28

以后增值税的不用做的,你确认收入的时候,借银行 贷主营业务收入 应交税费应交增值税, 季度次月缴纳, 借应交税费应交增值税 贷银行存款。

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快账用户9799 追问 2023-10-07 08:29

老师你的意思是增值税附加税都不用处理,次月交税的时候统一处理就可以了

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齐红老师 解答 2023-10-07 08:32

你好,附加税的需要计提借税金及附加 贷应交税费,城建税,地方教育教育附加

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快账用户9799 追问 2023-10-07 08:37

老师是在季末计提还是在次月交的时候提啊

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齐红老师 解答 2023-10-07 08:39

季度末的那个月季题啊。

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快账用户9799 追问 2023-10-07 08:41

好的知道了老师谢谢

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齐红老师 解答 2023-10-07 08:43

不用客气,工作愉快。

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以后增值税的不用做的,你确认收入的时候,借银行 贷主营业务收入 应交税费应交增值税, 季度次月缴纳, 借应交税费应交增值税 贷银行存款。
2023-10-07
你好!你们来的都是1%税率的吗?
2023-10-06
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费、应交增值税 需要交税,借应交税费应交增值税,贷银行放款。
2023-10-11
您好,这个的话 专票那部分,需要正常做应交税费。普票这个不用
2024-07-02
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