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老师,如果去年11月份勾选进项票的时候有认证了通行费,但是当时并未将这批通行费入账,忘了,然后现在核对入账的进项税额总额和增值税主表就差那一点点通行费的进项税额,那应该怎样调账才对?

2023-09-15 14:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-09-15 14:57

借:应交税费-增值税-进项      利润分配-未分配利润 贷:其他应付款

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借:应交税费-增值税-进项      利润分配-未分配利润 贷:其他应付款
2023-09-15
你好 是对的 是这么做的
2023-02-06
已认证发票没有做账,一般要视不同情况补账; 如果不涉及上年的利润,直接补账即可. 如果涉及上年利润,看收入和费用的金额和性质,如果不重要,按本期差错更正,也就是今年补记.
2020-11-16
您好,借:应交税金-应交增值税-进项税 (正) 借:管理费用(负),就是把入的费用科目冲回记到进项税里
2023-07-06
你好这个是不能抵扣增值税的吗
2024-01-23
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