借:应交税费-应交增值税(进项税额)
贷:原材料
老师,2019年度收到的出差费用专票,当时没有认证抵扣,直接全额入的管理费用。在2020年会计认证了,做了一个调账分录,借应交税费(应交增值税进项税额)贷管理费用。这样做是否正确
老师,我们是一般纳税人,之前2018年的时候把进项发票全部做了借:库存商品,贷其他应付 没有做待认证进项税额。现在勾选了18年的进项发票,我直接:借: 应交税费_应交增值税_进项税额 贷:库存商品。这样对吗。这样库存商品是负数
老师,有一个月把进项忘,借:主营业务成本,贷:应付账款。把进项忘了。当普票做账了。但是计算增值的时候时候抵扣了,也缴纳增值税了,申报表都对。那我现在账面怎么补进项税。直接做借:应交税费进项税。贷:主营业务成本。行吗
老师好,我们是一般纳税人,2022年收到专票,报税时进行抵扣了,但是当时做账时忘了这应交税费-应交增值税(进项税额),直接全部计入材料了,这种情况,现在2023年针对那笔的进项怎么做账?
老师,我2022年收到一张材料专票,进项税分录里没有体现,计入库存商品了,但是纳税申报这块的进项税报了,现在我把这笔分录,冲红,重新做正确分录,这样账税是一致的,但是这笔进项税本来是计入2022年的账的,现在计入2023年的账了,累计的税金是对的,这样可以嘛?
对公转帐付款时不小心把交易摘要货款写成了运输费会怎么样?
医生自接出诊费用怎么核算记录
监事就是监事,不是股东吧,股东要有持股比例的才是股东对吗
行政单位收到财政拨付专项债资金200万元,次月将专项债资金转到专项债资金专户,轻问这两笔账财务会计和预算会计如何核算
水电费是上个月12.10交的,水费交了96.8元,电费交了250元,现在水费欠费47.45,电费剩下8.31,宿舍有五个人住了35天一个人住了26天,怎么平摊,计算明细算一下
前股东入资怎么入账,已经不是股东了,入实收资本的话要交印花税的
补做以前年度的银行,前股东的入资款,分录是什么,结转的分录是什么
水电费是上个月12.10交的,水费交了96.8元,电费交了250元,现在水费欠费47.45,电费剩下8.31,宿舍有五个人住了35天一个人住了26天,怎么平摊
补做以前年度的银行,银行交的是社保费,借以前年度损益调整,贷银行存款。之后还需要结转吗,结转怎么做
补做以前年度的银行,银行交的是以前的社保费,借以前年度损益调整,贷银行存款就可以吗,还需要做什么吗
当时进项记上,现在补上?那2022年账面和实际对不上咋办?
22年不用管了,差异就是进项。直接在23年处理 即可