咨询
Q

请问小规模公司,有增值税要缴纳,需要计提增值税吗?以及附加税 如需计提,那么分录是多少

2023-07-12 09:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-12 09:31

借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应收账款/1.01        应交税费-应交增值税 应收账款/1.01*0.01 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免 假如交税 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款 借:税金及附加   贷应交税费-各附加税费

头像
快账用户3145 追问 2023-07-12 09:34

不用计提?第一笔分录是有做了,但是不用结转到未交增值税吗?

头像
快账用户3145 追问 2023-07-12 09:34

附加税也不用计提?老师给的分录都是缴纳的时候冲平

头像
齐红老师 解答 2023-07-12 09:37

只需要计提税金及附加。增值税是平时做收入的时候就计算出来了

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应收账款/1.01        应交税费-应交增值税 应收账款/1.01*0.01 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免 假如交税 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款 借:税金及附加   贷应交税费-各附加税费
2023-07-12
你好,小规模纳税人去税局代票专票增值税不需要计提,附加费需要计提
2021-06-24
你好,不需要的,增值税不用计提,直接做支付就可以的,附加税需要计提。
2023-07-12
借应收 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税 这样 增值税不叫计提哦
2023-12-04
你好,如果30万内免就不需要计提了
2024-03-16
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×