老师好，小规模设计咨询行业，2021年12月暂估了一笔，见下图，2022年4月收到发票，未付款，后面就没再做任何账务处理了，应收账款贷方一直挂着暂估9万，现在这笔账能怎么处理呢
同学，你好 图片没有，麻烦再发一下
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老师您好，公司账面上挂了一笔应付账款——暂估入账（贷方），是很多年前小规模转一般纳税人时挂的，（具体原因不明确）也未付附件。之前的会计也没冲，直到现在还挂着，老板也不知道怎么回事，那我现在应该如何处理这笔挂账？如果不处理，公司想要注销，会有影响吗？
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老师，以前会计2021年暂估一笔成本费用，2022年4月收到9万元发票，后面一直没有做任何处理，现在科目余额表应付账款贷方一直挂了9万，这个要怎么处理呢，公司是小规模
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老师好，小规模设计咨询行业，2021年12月暂估了一笔，见下图，2022年4月收到发票，未付款，后面就没再做任何账务处理了，应收账款贷方一直挂着暂估9万，现在这笔账能怎么处理呢
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老师们好！请问老师，信息咨询服务公司小规模纳税人，2022年暂估成本是这样做分录的：借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估。这笔暂估到2023年12月止还没有回来发票，现在要冲销这笔暂估金额。应该怎么账务处理，谢谢！
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请问一下老师，采购货物时付出去的款，确认这笔款无法收回发票时账务应该如何处理呢？当年度付完款后的会计分录：1.借：应付账款-A供应商，贷：银行存款；2.发票未回暂估入库：借：库存商品，贷：应付账款-暂估，当年申报所得税时因暂估的发票未回，调增了。现在可以确认这笔款无法收回票，账务应该怎么处理呢？
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到股东投资投入的一台设备，评估价值为30万。
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4.甲公司为增值税一般纳税人，主要从事建造服务，适用的增值税稅率为9%，2024年12月发生如下相关交易或事项：（1）1日，为取得与乙公司的建造合同，甲公司支付咨询费3万元，为投标发生差旅费1万元，聘请外部律师进行尽职调查支付相关费用2万元，另支付销售人员佣金5万元，甲公司预计该项支出未来能够收回。（2）2日，与乙公司签订一项总金额为100万元，为期10个月的建造合同，预计总成本为80万元，截至12月31日，已经发生成本10万元，属于在某一时段内履行的履约义务，甲公司根据已经发生的成本占预计总成本的比例碗认履约进度。（3)5日，收到乙公司以转账支票预付的合同款30万元，增值税2.7万元款项已存入银行
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借:银行存款10000，贷:主营业务收入9523.81，贷:应交税费_应交增值税_销项税476.19元；借:应交税费476.19，贷:营业外收入476.19
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粤公网安备 44030002003870号
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这是分录
同学，你好 红字冲销这笔分录，再按照发票重新做一笔分录
跨了两年了没有关系吗
同学，你好 没有关系
正确是 借主营业务成本 贷 应付账款 付款时，借应付账款 贷 银行存款
同学，你好 嗯嗯，是的
在应付账款没付之前这笔账可以不用处理吗，等付款了在红冲
同学，你好 嗯，可以的
如果这笔钱付不了，应付账款怎么平账
同学，你好 转到营业外收入