老师们好！请问老师，信息咨询服务公司小规模纳税人，2022年暂估成本是这样做分录的：借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估。这笔暂估到2023年12月止还没有回来发票，现在要冲销这笔暂估金额。应该怎么账务处理，谢谢！
您好，22年汇算是否做了调整？
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老师，21年12月我暂估做了一笔分录，借，主营业务成本 贷，应付账款-暂估费用。 暂估的是还未收到的发票，就是应该结转的库存商品，但是12月我没有做结转的库存，直接做结转主营业务成本，现在我该怎么做？
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老师，去年12月份的会计暂估成本400万（借主营业务成本贷应付账款暂估），然后今年我这边冲减暂估（借主营业务成本-负数贷应付账款暂估负数），因为我们这两个月没有收入，所以成本没有办法结转，但是有发票回来，我需要冲减暂估，然后结转成本的时候就会设计到主营业务成本，怎么处理呢
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2022.12月之前会计暂估了一笔400万成本，在次年5.31号没有回来那么多发票，也没有 做调整处理，我现在账上还挂着那么多暂估成本呢，我也按照她之前的做法还是冲减：借主营业务成本负数贷应付账款暂估吗？这样的话就是冲减的本年的主营业务成本了 那之前的会计在2022.12月做的400万暂估，没有调增，我这边这两个月回来了几十万的发票，我咋做？按照以前的分录借主营业务成本负数贷应付账款暂估负数，这样会影响23年的成本啊
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老师们好！请问老师，信息咨询服务公司小规模纳税人，2022年暂估成本是这样做分录的：借：主营业务成本，贷：应付账款-暂估。这笔暂估到2023年12月止还没有回来发票，现在要冲销这笔暂估金额。应该怎么账务处理，谢谢！
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老师您好，我们是小规模，22年有一笔暂估成本忘记红冲了，分录是借暂估成本 贷应付账款，然后到了23年，账上一直挂着那笔应付，23年又没发生主营业务成本，怎么我要怎么调整这笔账啊？
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1.甲公司为增值税般纳税人，主要生产和销售洗衣机。2024年5月有关经济业务如下:(1)购进一批原材料，原材料购入成本为10000元，取得了增值税专用发票。(2)销售A型洗衣机1000台，销售单价3000元/台。(3)将自产的商品捐赠给某小学，该商品生产成本40000元，同期销售价为60000元。要求:根据上述资料，按照增值税脱率13%计算应做纳的增值税。(1)计算该公司5月可抵扣的进项税额。(2)计算该公司5月销售和捐责行为的的销项税额。(3)计算该公司5月应缴纳的增值税。
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老师拆解洗衣机变成零配件时所购买的的工具计入什么科目
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借生产成本贷应付职工薪酬制造费用指的是费用类，人工的结转那
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法人没有投资，股东占2套房产，股东想卖公司的房产，法人可以控制股东不可以销售房子吗
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【例】甲公司进行一项投资，每年年末投入资金5万元，预计该项目5年后建成。该项投资款均来自银行存款，贷款利率为7%，该项投资的投资总额是多少。
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【例】甲公司进行一项投资，每年年初投入资金5万元，预计该项目5年后建成。该项投资款均来自银行存款，贷款利率为7%，该项投资的投资总额是多少。
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留抵税额超十万会有影响吗
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您好老师，我在12月底交的水电费，是物业公司代收的，给我开的普通发票，水电费的发票开在一起的税收费是13%的好像不对吧，水费只有9%的税费对吧？
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您好，以往年度的费用科目挂错了，不涉及纳税事项，可以不调整了吗？金额也不大一万多吧
粤公网安备 44030002003870号
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22年汇算沒有做调整？
您好，执行的时小企业准则还是企业准则的呢？
小企业会计准则
您好，那你直接做相反分录即可。
谢谢！那么如果是执行企业会计准则又怎么做会计分录呢？谢谢！谢谢！
你好，借：应付账款-暂估 贷：以前年度损益调整
老师好！那么我这里这样做分录借：应付账款-暂估 贷：主营业务成本 对吗？谢谢！
您好，是的，是这样的哈，
谢谢！谢谢！
不客气，祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您 的问题，麻烦给个五星好评哟，比心，谢谢啦。