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老师,销项减去进项=64.26元,这个金额在附表四又被抵减了,分录怎么写啊?

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2023-06-13 08:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-13 08:58

你好;  你抵减了是因为你是现代服务或者生活服务 有进项税加计扣除 ; 你做账 ; 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 ;其他收益或者营业外收入 (这个金额是抵减的 ) 、 你先把进项税和销项税分别结转

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快账用户3302 追问 2023-06-13 09:01

老师,图片二的加计扣除后面的期末余额还有5457.13,我看账上是没有这个账的,我需要做吗?

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齐红老师 解答 2023-06-13 09:02

你好 ;    可以先不做;   在你缴纳的分录的时候;  贷方抵减了多少; 就 走多少其他收益雄营业外收入   

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快账用户3302 追问 2023-06-13 09:05

好的,谢谢老师,

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齐红老师 解答 2023-06-13 09:06

不客气的; 希望能帮到你; 满意请给予评价  

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你好;  你抵减了是因为你是现代服务或者生活服务 有进项税加计扣除 ; 你做账 ; 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 ;其他收益或者营业外收入 (这个金额是抵减的 ) 、 你先把进项税和销项税分别结转
2023-06-13
借应交税费增值税加计扣除 贷营业外收入 借应交税费、未交增值税, 贷应交税费,增值税加计扣除 银行存款
2023-06-13
同学你好 借:应交税费—未交增值税  贷:其他收益 对的
2021-04-06
借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入 需要抵扣借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。
2022-01-11
你好,预缴的,在主表28栏自己填写。
2021-09-07
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