演示账套

老师，我这个月进项留底了，但是留底的金额是用82905.34元减去67120.34元，再减去342.85元才得出留底15442.15元的，那这个分录怎么搞？

2022-10-25 16:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-10-25 16:59

同学你好形成留抵时，不需要作分录。只有期末形成应纳税额时，才需要借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税

齐红老师解答 2022-10-25 17:00

中间的进项税额转出342.85元，需要查看具体原因，进行账务处理借：##科目贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）

快账用户5562 追问 2022-10-25 17:07

老师，可是我不知道啥原因啊？发票也看不出来，那咋搞？我直接做进库存成本里了？

齐红老师解答 2022-10-25 17:12

附表二上的进项税额转在在哪一项上

快账用户5562 追问 2022-10-25 17:13

老师，我查看8月的进项票了，就一张发票而已啊，那意思是说这个进项税里面有些是不可以抵扣的咯？那我要转出计入到成本里面咯？

齐红老师解答 2022-10-25 17:15

到服务平台上看一下吧？红冲不一定一定是8月的，也可能是以前月份的。

同学你好形成留抵时，不需要作分录。只有期末形成应纳税额时，才需要借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税

2022-10-25

同学你好因为有上期留抵342.85元

2022-10-25

借未交增值税500待转出多交增值税500。

2023-03-17

您好，借：应交税费--应交增值税--销项税额 100 贷：应交税费--应交增值税--进项税额 80 应交税费--应交增值税--转出未交增值税 20 借：应交税费--应交增值税--转出未交增值税 20 贷：应交税费--未交增值税 20 借：应交税费--未交增值税 20 贷：银行存款 20

2021-02-08

你好，这是年底结转税的年结分录，没事的。

2023-04-06

领取会员