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老师,我们公司收到一张采购返利的发票,当时采购做了待抵扣的进项税,那我收到红票时,是借:待抵扣进项税的负数还是借进项税额转出的负数?

2023-05-30 15:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-30 15:10

做贷 进项税额转出

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快账用户5547 追问 2023-05-30 15:12

这样我的科目就是有个差额在,不知道什么原因

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快账用户5547 追问 2023-05-30 15:14

5月应交增值税6726.28,账面应交增值税6543.47,差额正是2月做的进项税额转出182.81

5月应交增值税6726.28,账面应交增值税6543.47,差额正是2月做的进项税额转出182.81
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齐红老师 解答 2023-05-30 15:21

做借方进项转出正数,与贷方进项转出负数,结果是一样的。

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相关问题讨论
是对方开的红字信息,就是待抵扣进项税的负数
2023-05-30
做贷 进项税额转出
2023-05-30
您好,分录对的。供应商开红字发票就要申报进项转出。这个科目可以有余额的,因为在 应交增值税二级科目下,您结转也行,结转到应交税金-未交增值税
2024-05-13
你好,可以的,可以以后抵扣的
2021-07-13
同学你好 这个要入待认证抵扣进项税
2023-06-01
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