本月做2022年汇算清缴，去年工资多报了一万，现在调回来，问分录应该怎么写，去年工资计入管理费用，和其他应付款
借其他应付款，贷应付职工薪酬工资， 借应付职工薪酬工资，贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
-
Q
1.去年1笔应付职工薪酬工资在今年汇算清缴时未支付，做了纳税调增，请问做完之后，会计分录应该怎么做 2.现在支付了那笔货款，应该怎么做分录 3.需不需要调整今年做的所属期为去年的企业所得税汇算清缴表
-
Q
本月做2022年汇算清缴，去年工资多报了一万，现在调回来，问分录应该怎么写，去年工资计入管理费用，和其他应付款
-
Q
跨年费用如何调整。小企业会计准则，去年少计提一笔工资，今年多了一笔计提工资。原分录，借 管理—工资 100 贷 应付职工薪酬 100。也就是这笔账是在今年1月里的，本来应该在去年的。那么调整分录到底咋做？借 管理—工资100贷利润分配—未分配利润？这不是管理费用多增加100了？
-
Q
老师，请问一下，2021年 我计提了一笔房租费用，借：管理费用-房租 40000 贷：其他应付款 40000 2022年5月汇算清缴时发票没回来报表调增了，但是我做的账本忘记做这笔调增后的分录，2023年1月我们才付的这笔款，如果今年汇算清缴前发票回来怎么记分录呢
-
Q
老师，请教一下，2022年有5万多的工资，计提工资时入错会计科目，本来应该入管理费用-工资，但入错了管理费用--福利费，汇算清缴时没有发现这个问题，按错误的科目来做汇算清缴了，现在有两个问题： 1、现在要报残疾人保证金时，工资是根据汇算清缴的那个金额（没包含5万多工资）自动生成的，那报残疾人保证金是按汇算清缴的金额来填写，还是按正确的工资金额（包含5万多工资）来填写，按正确的工资，就会跟汇算清缴的工资不一致。 2、科目用错了，要不要在今年的账上更正回来？
热门问答 更多>
-
请问老师，个体工商户，是零售汽车配件的，属于哪个行业，听什么课件
-
老师新年快乐，请问有没有营业税金及附加税负率的说法
-
小微企业企业所得税优惠政策是
-
老师！您好！我们是建设单位，有一个项目分包出去了，施工单位包工包料！施工单位带着材料过来建设，我们还需要把工程合同里的物资做入库吗？
-
老师！您好！我们是建设单位，有一个项目分包出去了，施工单位包工包料！施工单位带着材料过来建设，我们还需要把工程合同里的物资做入库吗？
-
老师，多计提的税金怎么冲
-
我们是种植蓝莓的农业公司自产自销，24年12月份开始采果，现在的问题是我的会计科目农业生产成本金额很大我要在月底全部转成产成品吗？具体分录和过程怎么做
-
比如有个固定资产合同签订是3万，现在对方只开2万发票，后期的票不懂什么时候才会开，固定资产入账是多少呢？固定资产也使用了。
-
票种核定和申领发票，每年都要做吗，还是新公司去做
-
预收销售货款6万，是本月预收为啥不记当月收入啊?不是权责发生制的吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录