我想问下现在今年的电子税务局里面的一季度企业所得税预缴申报，营业成本是包括费用和税金的吗？还是只填主营业务成本不包含税金，但是我们是亏损的，如果营业成本包含的话成本大于收入，直接出现一个风险提示可能少记收入这个怎么办啊？

您好，我这涉及一张蓝字发票有两个规格产品，现其中一个规格产品涉及部分退货。想问下我在开具红字信息表的时候可以仅勾选需退货的规格然后修改数量就可以吗？还是需要整张发票全部红冲呀？数量我是写负数的退货数量还是写原规格数量减去需退货的数量呢？第一次开红字不太清楚，求老师帮忙解答一下谢谢

老师，工商年报纳税总额从哪里看啊

超市开的蔬菜和肉税率栏显示免税是正确的吗？

为什么有些外购的物品算入账价值要算税额，有些不需要算

老师想问一下，有一个员工有在公司买社保，但是没有发工资，这种情况需要到个税申报表里面给他申报个税吗？

老师，同一家公司即是供应商也是客户的话有什么风险呢？比如B是一家生产企业，租用A公司的厂房及生产设备和办公楼等固定资产，并从A采购生产原材料，B生产产成品后又销售给A。表面上A和B是没有关联的企业，两个公司之间这种业务模式合理吗？

老师麻烦问一下，我应付帐款贷方余额2.02，以后也不合作了，我是一直放着，还是做笔凭证调成0，谢谢老师

老师好！我公司25年5月1日升为一般纳税人，5月收到供应商的专用发票还是我司24年4月份的入库数据金额（小规模纳税人），那么这些专用发票的数据还是属于小规模纳税人时期的业务，我们这边是不可以抵扣进项税额的，仓库每月库存是0，我们开具的增值税发票一直都是滞后的，之前分录这样做： 借 发出商品 贷 库存商品，借 主营业务成本 贷 发出商品。问题一：这个5月我们是一般纳税人，开具的销售发票是要开13％的税率吗（所开发票出库数据还是24年4月的销售出库的）? 问题二：5月的入出库账务处理，一般纳税人，库存为0,借 发出商品 贷 库存商品 ，科目金额取的是含税价还是不含税价（进项发票有些收到，有些没有收到）?

请问老师，我们建筑公司接了一个给个人盖小楼的活，包工包料，这个活可以叫项目吗？买的材料能抵扣吗？

在浙江工商年报逾期9个月未申报，被列入异常名单，现在已经补申报了，如果在线申请移出异常，要罚款吗？