你没有收入,不会有成本的,你这个是什么成本?
会计分录:乙材料到货,随货附有发票注明材料价款100000元,增值税进项税额13000元,不足款项通过银行支付,材料入库。
老师,如果比如1月1号做的一张凭证错了,然后12月红冲了,我在1月1号那张错的上摘要里去加了这张凭证已经红冲,这会涉及篡改凭证吗?可以这样去加上这句话吗
同一笔业务。有两个分录可以记在同一张记账凭证上吗?
进口一合机器设备,取得海关进口增值税专用缴款书上注明的税额80.97万元。4要求,根据上述资料,计算该机床生产企业9月当期允许抵扣的进项税额。。
多项选择题:风险管理的一般程序有那些()。A.风险识别B.风险评估C.风险处理D.风险处理方案实施与事后评估
多项选择题:BOT项目的当事人主要包括()。A.项目的发包人B.承包人C.顾问咨询公司D.商业银行
风险管理的一般程序有那些()。A.风险识别B.风险评估C.风险处理D.风险处理方案实施与事后评估
借款人自愿支付超过四倍lpr部分,最高法有规定必须返还吗?
企业总资产为20000万元,资产负债率为50%,营业收入16000万元,利润总额为1280万元,所得税税率为25%,负债利率为6%,年初发行在外的普通股股数为2000万股,9月1日增发新股1200万股,无优先股,12月1日宣告发放股利600万元。要求:计算总资产周转率、总资产报酬率、基本每股收益、每股股利。(8分)
某公司向银行借入资金100万,期限6个月,年利率5%每月支付利息,到期还本的分录
我们是设计行业,有些项目会提前出效果图,但必须要甲方认定才可以签订合同,成本就是相关的效果图设计费用
先做劳务成本里面先不要做主营业务成本
老师:因为主营业务成本报的是本年累计数,之前第一季度报表主营业务成本是有数据的,因为不是新版电子税务局,没有提示风险。现在我如果把累计数改成0,系统会不会和第一季度报表数据比对出风险?
好,那你第一季度有收入吗?
第一季度的收入是多少?然后这个成本又是多少?
第一季度没有收入,但当时是旧版电子税务局,没有风险提示服务,就申报了
第一季度成本3万左右
你好,现在你没有去修改一下的,没有收入没有成本
郭老师:是要改第一季度报表的成本数据吗?
是的对的是的对的
老师:你提供解决方法是修改第一季度报表,把成本该成0,这个季度也成本也改成0申报,这样去改第一季度报表,税务会关注吗?第一季度和第二季度的已经支付的效果图费用,从主营业务成本转到劳务成本,会计分录是不是借:应付职工薪酬 贷:主营业务成本,因为已经支付,所以再多个分录:借:应付职工薪酬 贷:银行存款 我把1-6月份涉及到成本的分录都修改,得出报表再修改提交,报表和申报数据一致,是吗?
税务局不会关注的,如果你申报的错的,他才关注。
是的,对的,是这么做的。
老师:现在反回去改第一季度报表,税务局不会出风险吧?
你好是的 不会有风险的
老师:这样的话,把劳务成本做到应付职工薪酬会不会出现和个税比对不一致的情况?这些效果图和设计费用都是支付给公司的?
是的可以的 做了收入在做成本
老师:不好意思!打扰您中午休息了,还想请教一下。这些效果图和设计费用对方有发票给我们,我们才支付的,也可以放到应付职工薪酬是吗?你的意思是到公司有收入再转出到成本是吗?
借劳务成本贷银行存款或是应付账款做这个 这不是工资的
支付的工资,即应付职工薪酬、工资贷、银行存款。
郭老师:那就是收到这些前期效果图费用发票并支付会计分录是借:应付账款 贷:银行存款 到如果有收入了,再转到成本:借 主营业务成本,贷应付账款吗?这样应付账款不是多了吗?有点懵了!请指教!
付账款不会的,应付账款没有余额了不是。