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老师,请问一下,2月份外地预缴增值税征收率搞错了,3月份退了税款重新缴纳的,可是在填报增值税申报表时表4外地预缴那张表上仍然有退的那笔税款,我需要修改吗?

2023-04-04 16:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-04 16:15

对的,是的,需要修改一下的。

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快账用户4794 追问 2023-04-04 16:33

可是期初不能动,只能改本期发生额,我用这个月交的减去退的是负数,填负数有问题吗

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齐红老师 解答 2023-04-04 16:34

你好,你之前已经申报抵扣过了吗?如果是的话,那你得修改之前的申报表。

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快账用户4794 追问 2023-04-04 16:36

这一笔没有抵扣,还在期末余额里的只是说如果本期发生额用本期交的减去退的是负数,但是期末余额是正数

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齐红老师 解答 2023-04-04 16:39

你只能修改本期发生额,你在哪一个月填写的,去修改哪一个月的报表。

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齐红老师 | 官方答疑老师

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