老师 我做了这样两笔分录 借 工程施工5 贷应付职工薪酬5 借应付职工薪酬5 贷银行存款5 我现在想把应付职工薪酬科目计提的本年累计的这部分5的金额冲掉怎么做分录？
你好，正确的是借工程施工贷银行存款吗？
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老师问下，每月计提工资50000，发每月生活费40000，平时做的分录计提借：管理费用/生产成本-工资40000 贷：应付职工薪酬40000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发，我可以这样做分录借：管理费用/生产成本 40000贷：应付职工薪酬 40000 转借：应付职工薪酬40000贷：其他应付款-职工工资40000，借：其他应付款-职工工资30000 贷：银行存款30000，这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。
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计提工资借工程施工，贷应付职工薪酬，支付时借应付职工薪酬工资，贷其他应收款-银行账户。应付职工薪酬借贷方都平的，其他应收款也是平的，但是现在计提的工程施工少了786787.68.现在怎么补计提呢，按正常补计提借工程施工，贷应付职工薪酬工资，但是这样做了。应付职工又有贷方余额了
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老师 我做了这样两笔分录 借 工程施工5 贷应付职工薪酬5 借应付职工薪酬5 贷银行存款5 我现在想把应付职工薪酬科目计提的本年累计的这部分5的金额冲掉怎么做分录？
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老师你好 工资计提借：管理费用-应付职工薪酬 工程施工-应付职工薪酬 贷：应付职工薪酬 发放时借：应付职工薪酬 贷：银行存款 这样做的账，结转后的利润表里的成本里面包含工资吗
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请问，23年暂估工资2，今年5月冲销暂估工资，5月冲销暂估分录后做账 借 主营业务成本 贷 应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷 应付账款，那明年汇算的职工薪酬金额要包含这部分吗
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计提无形资产摊销20000元;计提固定资产折旧150000元，其中计入制造费用120000元，管理费用30000元;计提固定资产减值准备10000元
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单选题：表外融资，即租赁标的物折旧在出租人一方进行提取的融资，一般是指（）。A.经营性租赁B.融资租赁C.动产租赁D.不动产租赁
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老师，我公司认缴3080万实缴1980万，A股东持股25.5%实缴157万，现A股东要转让7.4%的股权原值是多少？
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企业最基本的融资方式是（）。A.内源融资B.股权融资C.债务融资D.融资租赁
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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是的老师 我当时不走应付职工薪酬就对了
那你现在借应付职工薪处工资，贷应付制工心处工资。
借应付职工薪酬工资，贷应付职工薪酬工资。
为什么这样做
这个是红冲的。对银行存款，工程施工就不用动了。
我累计的金额还是没变啊 一借一贷
老师 不是很明白，能解释一下嘛，谢谢
借工程施工，-5 贷应付职工薪酬工资-5 借应付职工薪酬工资-5 贷工程施工-5
好的明白了，调完了，报表没变
不用客气 工作愉快
老师，有几个员工22年年末被辞退，离职补偿金5万，23年1月时发放的，个税22年12月给报了，现在做更正是不是就行？更正到1月份去，那离职时间写哪天？
老师，有几个员工22年年末被辞退，离职补偿金5万，23年1月时发放的，个税22年12月给报了，现在做更正是不是就行？更正到1月份去，那离职时间写哪天？
对的，是的，你看下他是几月份走的。
好的老师，非常感谢
不用客气，工作愉快。
老师 离职人员个税由12月更正到1月时，显示不能添加人员，怎么办
你好，更正申报不能增加人员，你想要修改的话，去税务局申报吧。
能不能在下月申报上
四月份申报三月的时候
可以的，可以的，可以的。
老师，更正多了会被稽查吗？没有税款的情况下？
好，你是实际的业务没有问题，没有风险的。