老师，我去年12月份暂估了成本，款项已付，材料已用，未收到发票，做了暂估，所得算汇算清缴还没有做，现在收到发票了，要如何进行账务处理，如何申报？
你好，当时完整的分录怎么做的？是制造行业的吗？
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老师，去年暂估的成本，今年有部分未取得发票，在今年汇算清缴时调增了，那么账务上暂估的应付账款如何处理呢？
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老师，我去年12月份暂估了成本，款项已付，材料已用，未收到发票，做了暂估，所得算汇算清缴还没有做，现在收到发票了，要如何进行账务处理，如何申报？
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去年暂估的成本，汇算清缴还未收到发票，已经做了调增处理，这时还需要进行账务处理吗？
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你好老师，上年度报四季度企业所得税的时候，我有一张发票未收到，我就做了暂估。借：管理费用 贷：应付暂估 我现在汇算清缴呢。这张票已经收到了。我如何做账呢，这张票会影响我汇算清缴的数据吗？
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老师一次性输液带针可以卖吗记在医疗收入里面吗
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老师你好，9月到12月，总收入16万，总支出19万，总支出包含借款4万，现账户余额23000，请问这个怎么算
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老师 我写论文关于偿债能力分析的 目录中有一个偿债能力分析的理论基础 我应该怎么去用啊 我正文主要分析短期和长期偿债能力指标 感觉和这个理论连接不上 我好像用不到这个理论 但是我开题报告上确确实实写了有这个题目 我该怎么办呢
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不是很明白你说的，我理解的是比如本月我销售了100万，但是我这对应100万的进项当月回不来，那我不就是要按100要*13%交增值税了吗，次月对应这100万进项才回来也抵扣不了销售这100万啊
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这样的话，做电商的不是亏很多税点，进项还没回，要先交增值税，不是亏了
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可是进项没回啊，公司跟供应商都是当月进货下月才核对账单开票的
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电商公司，当月销售，但是当月进项没回，那么当月销售要做收入吗，还是怎样做比较好
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老师好，年报累计利润7.6万，其中有分红1.5万，如何计算四季度企业所得税？
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甲公司2019年1月1日购入乙公司发行的公司债券,该债券面值500万元,票面年利率为6%,债券于2018年1月1日发行,期限5年,每年利息于次年1月10日支付,到期归还本金。甲公司根据金融资产管理业务模式及该金融资产的合同现金流量特征,将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。该债券买价为520万元,另付交易费用0.8万元,2019年6月30日债券的公允价值为535万元,2019年12月31日该债券的公允价值为543万元。2019年1月10日甲公司收到上年利息。2020年4月1日甲公司将该债券出售,取得售价530万元,支付交易费用0.9万元。则下列表述正确的有()。A.2019年因该债券投资影响营业利润金额为82.2万元B.2020年该交易性金融资产处置时应确认的投资收益为39.1万元C.2020年该债券投资影响营业利润金额为-13.9万元D.该交易性金融资产从取得到处置形成的累计投资收益为68.3万元
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你好，我想延续定期定额。月纳税经营额，数值怎么填写，
粤公网安备 44030002003870号
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我是建筑企业的独立核算的分公司，当是是暂估的，借：主营业务成本；贷：应付账款
借应付账款，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷原材料， 这个是红冲的，然后再做相反的
老师，我想问的是我做汇算清缴要怎么做呢？先把暂估的调增么？
对的，是的，需要纳税调增
现在做账务处理就可以到。
意思 我做所得税汇算清缴时先调增，今天发票到了，按正常的业务处理么？
那我所得税汇算清缴时多交的税是不是就退不回来了？调增要调那张表？调那里？
可以的，可以这么做的。
老师，你好像没看我问的问题
意思 我做所得税汇算清缴时先调增， 可以 今天发票到了，按正常的业务处理么？ 可以 2023-03-16 11:00
那我所得税汇算清缴时多交的税是不是就退不回来了？调增要调那张表？调那里？ 不退 纳税调整明细表扣除项目30栏账载金额。