单位每次发生了确定坏账准备，确定收不回来清账证明出来，做的分录是借：信用减值损失贷坏账准备；借坏账准备贷应收帐款；汇缴清算的时候还需要纳税调增这个钱？
你好，稍等，我给你发一个文件看一下。
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为什么要计提坏账准备？确实知道钱收不回来的时候在做账不行？ 就 借：信用减值损失 贷：应收账款 这样不行？
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老师，21年我做的应收坏账计提 借：信用减值损失49471.5，贷：坏账准备49471.5，2022年回款，这个坏账需要冲回，分录借：信用减值损失-49471.5，贷：坏账准备-49471.5对吗？ 还是正确分录借：以前年度损益调整 -49471.5 贷：坏账准备-49471.5？
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单位每次发生了确定坏账准备，确定收不回来清账证明出来，做的分录是借：信用减值损失贷坏账准备；借坏账准备贷应收帐款；汇缴清算的时候还需要纳税调增这个钱？
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单位每次发生了确定坏账准备，确定收不回来清账证明出来，做的分录是借：信用减值损失贷坏账准备；借坏账准备贷应收帐款；汇缴清算的时候还需要纳税调增这个钱？
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1）计提坏账准备 借：信用减值损失贷：坏账准备 相当于入费用，记入当期损益， 这个坏账准备是对应的具体的应收客户，还是按比例计提，是根据企业实际情况来，2)另外若后面客户付款了，之前也没有做坏账处理（确认坏账），那么就冲回计提对吗 借：坏账准备 贷：信用减值损失？借银行存款，贷：应收账款，3） 确实发生坏账了，就做坏账处理对吗 坏账处理：借：坏账准备，贷：应收账款？4）银行收回已经做坏账处理的，借：应收账款 贷：坏账准备 //借银行存款 贷：应收账款 这样的理解对吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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需要提供上面的资料才可以的。
大家都直接调增？
还需要再开红字发票？坏账部分
我好像没有给你发过去看下这个
如果你不符合要求的，就需要调增 这个不用开红字发票了 不是退货的业务
对方让我们写一个一个清账证明？还有用？
如果出了清账证明的话，这不就是证明你们单位已经收了钱？
五千元没付款
抹掉了抹掉了
你好，那就做销售费用，你在合同里面约定好了，给对方的折扣。
发票全额开具的
银行销售费用不写了吗？
全额开具，到最后付钱，就抹掉了5千，要就要不要拉倒的态度
你好，如果你差个收不回来的，你可以做到销售费用，你单位需要申报个税，你申报了个税，这个属于你的成本。