汇缴清算后收到一张2022年发票，分录怎么写，需要去更正汇缴清算，还需要去更正2022年的报表？
你好，汇缴清算后收到一张2022年发票，具体是什么内容的发票？
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(3）甲公司为P公司的子公司。2×19年1月1日，P公司用银行存款20000万元从集团外部购入乙公司80%的股权并能够对乙公司实施控制。购买日，乙公司可辨认净资产公允价值为24000万元,账面价值为20000万元。2×20年4月1日，甲公司以账面价值为15000万元（原价20000万元，累计摊销5000万元)、公允价值为32000万元的一项无形资产(免增值税）作为对价,取得P公司持有的乙公司60%的股权。2×19年1月1日至2×20年4月1日，乙公司按照购买日可辨认净资产公允价值持续计算实现的净利润为5000万元;按照购买日可辨认净资产账面价值持续计算实现的净利润为6000万元。无其他所有者权益变动。其他资料:甲公司按净利润的10%提取法定盈余公积,不考虑其他因素。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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销售给Z公司N产品1000件，每件售价600元，开出增值税专用发票，发票注明价款600000元，增值税78000元，收到期限为3个月的商业承兑汇票一张。
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物流赔偿款可以抵下期运费吗？为什么？发票应如何处理？
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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资料2：2022年12月1日，乙公司与B公司签订销售合同，以赊销方式向B公司销售一批商品，签订合同当日开出的增值税专用发票上注明的价款为80万元，增值税销项税额为10.4万元，商品控制权已经转移给B公司。合同约定B公司有权在三个月内退货。2022年12月31日，甲公司尚未收到上述款项。根据以往经验估计退货率为12%。乙公司应当确定的交易价格为多少？并编制其销售商品的会计分录。
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费用发票
你好 借：以前年度损益调整—某某费用，贷：库存现金等科目 需要去更正汇缴清算，需要更正2022年的报表
报表怎么更正呢我不会，我现在用了这个科目，现在资产负债表不是对的吗？
你好，因为增加了2022年的费用，就需要去做2022年资产负债表货币资金减少，未分配利润减少，利润表的费用增加
那这个报表是自己人为的去计算？做账软件里面用了以前年度损益现在报表对的，以前不对
你好，发生了以前年度损益调整的情况下，需要手工去调整之前的报表数据
那我后期申报资产负债报表不是都要减去这个金额？
你好，是的，是这样的
那我可以不去改正以前的报表？我就更正汇缴清算还行？
现在中大家都怎么做呢
你好，不可以不去改正以前的报表而直接更正汇缴清缴的。 正规的做法：就是更改之前的报表数据，然后按更正之后的数据做汇算清缴申报
那张跨年发票是不是还会涉及到企业所得税的发票？是不是要更正汇缴清算后在写企业所得税分录？还是拿到跨年发票的时候就写？
你好，需要看发票的具体内容 涉及到损益的，就会涉及所得税 是拿到发票，写相应的分录
不等更正汇缴后产生的税额在写分录？
你好，是需要先针对跨年的发票做相应的分录，然后再根据汇缴后产生的税额做税款部分的分录啊
我的意思就是这个意思，我以为拿到跨年发票就写发票分录，然后再根据发票对应的金额算出企业所得税直接写，应该是先写发票，然后汇缴结束后再写企业所得税分录
（是针对这个回复有什么疑问吗）
我就是再确认一下
你好，是的，是这样的