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汇缴清算前和汇缴清算后收到2022年发票,2022年没有计提过,压根不知道这个发票,汇缴清算的时间要怎么办?还需要去调整去年的资产表和利润表?

2023-03-05 13:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-03-05 13:57

您好,金额大的话把2022年账反结一下,计提到22年,更正22年四季度的申报表,这样简单点,汇缴也不用调整了,金额不大不影响报表就计在23年也没关系的

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您好,金额大的话把2022年账反结一下,计提到22年,更正22年四季度的申报表,这样简单点,汇缴也不用调整了,金额不大不影响报表就计在23年也没关系的
2023-03-05
账务处理做到今年 以前年度损益调整来做 汇算清缴纳税调减 之前的财务报表不修改了
2023-03-05
同学您好,之前收到补记账,借:以前年度损益调整-XXX费用相关科目,贷:相关科目,借:应交税金-应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税费用 借:未分配利润贷:以前年度损益调整-XXX费用,之后收到,补 记账外要更正纳税申报
2023-03-05
您好,申报用正确的22年报表数据
2023-03-05
你好,汇缴清算后收到一张2022年发票,具体是什么内容的发票? 
2023-03-05
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