老师，我们2022年交水费5万，有一部分计入2022年成本了，然后有一部分进2023年1月份成本了，但是2023年2月收到了别用用我们水的水费11000万，（之前没人告诉我有这11000万）我已经在2023年1月上年成本已经结转完了，我收到这11000元怎么做分录，是不是要冲减之前的成本
同学你好 对的 要冲减之前的成本
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老师，我们2022年交水费5万，有一部分计入2022年成本了，然后有一部分进2023年1月份成本了，但是2023年2月收到了别用用我们水的水费11000万，（之前没人告诉我有这11000万）我已经在2023年1月上年成本已经结转完了，我收到这11000元怎么做分录，是不是要冲减之前的成本
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我在去年2022年12月份开了一张20万的发票是预收2023年1月2月的服务费，钱收到，发票开出去了，开发票时备注了是预收2023年1，2月的，做账也是做的预收账款。后面1月份报2022年第四季度增值税时，申报表直接带出来已开票那20万，已报税，有问题吗？然后到2023年1月2月正常把20万之前预收的分别转成主营业务收入。账上要调整吗？
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老师，2022年12月份开了发票但是没有确认收入，然后我在2023年1月份确认了收入，但是3月份发现我做错了分录，应该把这部分2022年没有确认的收入做以前年度损益调整，于是我就在3月份把一月份确认的那部分收入红冲了，再3月做了以前年度损益调整，现在印花税和水利建设基金的记税依据是收入，但是我三月做了调整之后，3月账上收入就变少了，那我在申报三月份的印花税和水利建设基金的税时依据哪个数据呢？
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老师好 我们公司是小规模纳税人，在2022年暂估了一笔费用，但是2023年3月份收到了成本发票想要冲销2022年暂估的费用，这个会计分录要怎么做呢？
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老师，我们2022年的项目已经在22年结算且已经支付了9万的技术服务费，因为一直没收到票，所以一直挂在预付账款，但是我们23年的利润冲减以前年度亏损还是很高，我可以把这笔费用在23年12月冲减以前年度损益调整，然后记到暂估成本，然后在2023年度汇算清缴前取的发票可以吗？
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老师这个分录我怎么做呢
直接冲 借其他应收款 借成本科目负数
那余额当月成本是负数没事吧，老师
同学你好 结转到损益里了
老师我做的借：银行存款贷生产成本-制造费用
同学你好 你这个是冲减
写错了是借银行借红字生产成本
同学你好 你 这样就可以了