演示账套

这个大题希望老师能够帮忙解答一下

2023-02-26 18:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-02-26 18:19

您好~请稍等我计算一下~

快账用户8970 追问 2023-02-26 18:19

希望可以快一点哦

齐红老师解答 2023-02-26 18:23

该企业年度利润总额=500+40+10-300-40-35-30-15-20=110(万元),纳税调整项目:业务招待费超支=5-(50040)×5‰=2.3(万元),职工集资利息超支=15-100×10%=5(万元),公益救济性捐赠超支=20-110×12%=6.8(万元)。纳税调减项目:国债利息收入10万元;(4)应纳税所得额:110+2.3+5+6.8-10=114.1万元(5)应缴纳所得税额=114.1×25%=28.525(万元)

齐红老师解答 2023-02-26 18:24

所得税税率为:借:所得税费用28.525 贷:应交税费-应交所得税28.525