你好老师，请问，22年分摊的总公司的所得税没有在22年末计提，23年补提怎么做会计分录
借以前年度损益调整贷应交税费，企业所得税。
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你好老师，请问，22年分摊的总公司的所得税没有在22年末计提，23年补提怎么做会计分录
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请问老师：22年的企业所得税没计提 。23年缴纳，分录怎么做好些？？
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你好 请问 22年第四季度的所得税没计提 1季度我补提企业所得税 并缴纳 该怎么做分录
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老师你好，现在在做22年企业所得税汇算清缴。有个问题想请教下就是：补缴的企业所得税是补计提回22年12月份，还是说23年哪个月做22年企业所得税汇算清缴就做在哪个月那笔计提企业所得税的分录。
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老师，请问执行小企业会计制度，22年11、12月没计提也没发工资，23年1月补提补发，应该怎么做分录？做22年汇算清缴时应怎么调整？
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借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整。
没有以前年度损益调整科目，可以直接做 借利润分配-未分配利润 贷：应交税费-所得税吗
可以的，可以这么做的。
从税务风险上来说放在未分配利润科目里有什么问题吗
好，没有问题的，这个不影响。
汇算清缴时需要调整吗
需要的，这个不影响。
不需要的，这个不影响。
如果是发现去年忘记计提一个人的工资一万多，在本年调整，借方利润分配-未分配利润 贷：应付工资 这个有没有什么风险
哦，没有风险的，汇算清缴纳税调减。