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月末进项税额剩余一万,怎么做会计分录结转到未交增值税里面, 现在账本科目是应交税费---进项税额贷方负一万,怎么结转到未交增值税?

2023-02-22 10:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-22 11:00

借应交税费、应交增值税转出未交增值税 贷应交税费、应交增值税进项 借应交税费未交增值税, 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

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快账用户9600 追问 2023-02-22 11:02

那等缴纳税金时候不是又借应交税费未交增值税?

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齐红老师 解答 2023-02-22 11:04

你好,这个表示留底的意思,留着以后抵扣。

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快账用户9600 追问 2023-02-22 11:09

就是做到这样就不用管了?

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齐红老师 解答 2023-02-22 11:13

对的,是的,是这个意思的。

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借应交税费、应交增值税转出未交增值税 贷应交税费、应交增值税进项 借应交税费未交增值税, 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
2023-02-22
进项税额是负数21万????借销项税额 22万,进项税额转出100  贷进项税额-21万,贷转出未交增值税,22万%2B100%2B21万 借转出未交增值税,22万%2B100%2B21万 贷未交增值税,22万%2B100%2B21万 
2021-03-24
需要再做一个分录结转到未交增值税里面
2024-05-01
你好1. 是的; 一般建议是结转下的;     如果是一般纳税人 销项税额大于进项税额,结转增值税分录是, 借:应交税费-应交增值税(销项税额), 贷:应交税费-应交增值税(进项税额), 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)。 同时, 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费-未交增值税。 次月缴纳:借  应交税费-未交增值税贷银行存款 
2023-01-05
你好,现在账上除了未交增值税多还有其他哪个子目有这个余额?
2021-09-03
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