去年暂估了150000材料款，已经结转成本，今年汇算之前没回来票，利润调增，然后缴纳了响应的所得税。那今年我如何红冲回来？
关键是以后还会来发票不呢？
-
Q
去年暂估了150000材料款，已经结转成本，今年汇算之前没回来票，利润调增，然后缴纳了响应的所得税。那今年我如何红冲回来？
-
Q
老师，去年暂估的20万成本，在汇算清缴之前没有取得发票的话，需要纳税调增20，请问，账务如何处理？ 应付账款——暂估成本的期初余额就是20的话；今年如果还要继续暂估的10话，那明年汇算清缴之前取得了今年暂估10万的发票，因为暂估里面有期初的20万余额，请问还调增么？ 郭老师回答
-
Q
老师你好，去年暂估的成本，今年一部分来发票冲回暂估成本并相应入账，剩余一部分没有发票的在企业所得税汇算清缴时已经做调增缴税了，请问账面上的暂估成本余额应该怎么处理？
-
Q
老师，我去年暂估了一笔材料款200万，今年1月要冲回，其实这笔暂估材料是不会来的，就是为了晚交所得税，那1月怎么做分录？暂估的时候，借：合同成本200，贷：应付暂估款200，然后也相应结转了成本。今年1月想冲回，怎么做？公司用过以前年度损益调整科目
-
Q
老师，去年暂估的成本今年汇算清缴前没收到发票，已经调增缴纳了企业所得税，账上是不是要把暂估冲回
热门问答 更多>
-
老师，我想问问我们公司现在账上挂了12万多的现金，实际一分没有，年末结账了，我可以暂时挂在待处理财产损益科目里面吗？明年再做相关处理吗
-
递延所得税费用，比如以前年度亏损，在纳税申报表上如何利现
-
诺华的盐酸卡马替尼片税率是3个点吗
-
我是劳务公司小时工，劳务公司给我申报个人所得税，会影响我的失业金吗？
-
2023年暂估了库存并结转了成本，24年没有发票，汇算清缴已经将这部分成本调增纳税了，暂估挂的应付帐款怎么做会计分录呢？
-
老师你好！小规模收到企业所得税退款，怎么做账
-
这个月我有两天，我已经休了一天，还剩一天，昨天老板跟我说店里不忙让我休一天，那这一天是算钱还是把我剩的一天扣了？
-
老师你好，其他应收款社保个人部分期初余额借方-415.49元，期末怎么做账
-
购买10000元的商品款已付，票未到，但我们已将商品售出，并开票，怎么做分录
-
老师您好，因为现在电票不可以作废只能红冲，当月实际应该开10万发票，由于开错红冲的，有两张蓝字10万，一张红字10万起，实际有效票10万，记账时可以借应收帐款十万，对应计算出贷记主营业务收入吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
以后来发票也与之无关，之前是虚拟暂估的，准备往进开票。实则没开进来，正常上税了
那就 借：应付账款-暂估 贷：利润分配
那就 借：应付账款-暂估 贷：利润分配
那几月份红冲合适？汇算清缴完成之后？
还是一月份就可以？
一月份就可以的哈
好，谢谢老师。
不客气，祝你工作顺利，方便的话给个5星好评。礼貌用语，切勿回复！