您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？
同学你好 这个差额冲减不可以吗 原分录负数红冲
-
Q
老师，有一个员工从我们A公司发工资之前，现在在转到我们这个B公司发工资上社保了。个税系统里专项附加扣除他也都填报了从新，这个月我在B公司个税系统里申报他7月份的个税时。税款计算显示0.和做薪酬的给我的工资表里计算的税不一样工资表里显示个税229.43.这是怎么回事呢
-
Q
您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？
-
Q
老师，有个问题，就是，这个月14号申报个税的时候，由于未考虑专项附加扣除，所以公司就多缴纳了个税。15号的时候，让员工重新自己在个税app里更新信息。然后15号早上又更正了申报。14号那天扣款1142，15号更正申报的金额是855。那现在就涉及到退个税的问题和公司多支付个税。因为退税是退到员工个人卡上。由于申报个税的时候，1月工资还没发放，所以我们就从这几个员工的应发工资部分，其他应扣款里面来扣除多支付的这部分个税金额。但是，关于账务处理我就不清楚怎么做的好？
-
Q
老师，有个问题，就是，这个月14号申报个税的时候，由于未考虑专项附加扣除，所以公司就多缴纳了个税。15号的时候，让员工重新自己在个税app里更新信息。然后15号早上又更正了申报。14号那天扣款1154.6，15号更正申报的金额是851.69。那现在就涉及到退个税的问题和公司多支付个税。因为退税是退到员工个人卡上。由于申报个税的时候，1月工资还没发放，所以我们就从这几个员工的应发工资部分，其他应扣款里面来扣除多支付的这部分个税金额。但是，关于账务处理，您帮我看看，我在1月工资这笔账里应该怎么改？我的这笔发放1月工资的账，昆明办公室+富民厂区的个税金额合计就是14号扣款的1154.6这个金额。但是，由于1月份工资，是把多缴纳的个税部分从他们几个的其他应扣款里面扣了再发放的。这个账我该怎么调一下？
-
Q
老师，有个问题，就是，这个月14号申报个税的时候，由于未考虑专项附加扣除，所以公司就多缴纳了个税。15号的时候，让员工重新自己在个税app里更新信息。然后15号早上又更正了申报。14号那天扣款1154.6，15号更正申报的金额是851.69。那现在就涉及到退个税的问题和公司多支付个税。因为退税是退到员工个人卡上。由于申报个税的时候，1月工资还没发放，所以我们就从这几个员工的应发工资部分，其他应扣款里面来扣除多支付的这部分个税金额。但是，关于账务处理，您帮我看看，我在1月工资这笔账里应该怎么改？我的这笔发放1月工资的账，昆明办公室+富民厂区的个税金额合计就是14号扣款的1154.6这个金额。但是，由于1月份工资，是把多缴纳的个税部分从他们几个的其他应扣款里面扣了再发放的。这个账我该怎么调一下？
热门问答 更多>
-
老师，你好，我们公司是做智能系统集成服务的，一般开票都是开“信息技术服务*智能化系统服务”购买的一些材料怎么入账呢？计入什么科目合适呢？
-
老师您好，企业注销时，账务上只有货币资金和实收资本，未分配利润是负数，无未结清税款和未申报记录，但是系统认定不符合简易注销，只能走一般注销方式，请问会被查帐吗？
-
老师好，企业所得税汇算清缴后，不想退税的话，是选择自愿放弃退税比较好还是调增一下个别数据更合适？
-
一般纳税人维修企业，银联扫码支付，客户扫码支付500元，实际到公户账户上480元，银联扣手续费20元，已到账如何做会计分录，又按多少去做申报增值税申报表报税？谢谢
-
老师，序时账是什么？金蝶软件怎么导出来？
-
面试一家，产销电动助力车的 一半内销 一半外销， 年营业额月3000万元，问了问题：因为有几家基金投资的这个产销公司，问题3：我方出材料，委托第三方加工车的零部件，最后还要运到国内我方的工厂组装，再销售，但是因为一些原因我们销售的产品要打上别人的牌子，这个收入如何确认，老师有啥想法吗？ 问题4：这家有时候会提前一个月确认收入，进项发票可能延后一个月开具，做大销售额，有提前确认收入的意思，去年就有一个500万提前确认收入，当然要守住底线，这个提前确认收入我们怎么做账 有证据链，看起来比较合规，若进项发票没有那么多 我们通过什么方式能多搞点进项发票？老师有啥经验 谈谈
-
老师，这是代理那边发的明细账的银行存款本年累计数，我这边填期初数得按这个数填吧，和实际银行存款对不上
-
打款到对方公户，但对方不开票，合法吗，怎么入帐？
-
老师，稳岗补贴营业外收入也是要交所得税吗
-
2月份领的料没用，在二月末没退，到3月才退料，又重新领料，对成本核算有影响吗，按道理是不是要在2月末处理2月退料的操作
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
怎么做分录，我之前做的分录是贷：应交个人所得税
同学你好 那你现在原分录负数红冲 贷应交税费个人所得税负数 或者做借方
老师，我做的分录是借：应交个人所得税负数84.9，贷：其他应收款/个人，可以吗
同学你好 贷方也是负数才对
这样做不对啊，按照我的分录，应交个人所得税有贷方余额，就是84.9
多发的我做的是其他应收款，我做负数也不行，就多收了一倍，这咋做啊
同学你好 你冲减了就可以了
怎么做分录，我怎么做不平
哪里不平呢 具体哪里不平
怎么做能充平
我做的分录是借，应交个税 84.9 贷 应交个税84.9负数 但是其他应收里84.9怎么做平
你这个分录有什么意义