一般纳税人维修企业，银联扫码支付，客户扫码支付500元，实际到公户账户上480元，银联扣手续费20元，已到账如何做会计分录，又按多少去做申报增值税申报表报税？谢谢

月初报上月的增值税，，要填两个凭证？

对的是的，是这么做的。

客户扫码支付的维修费500元 ，按500元去填申报增值税申报表？

对的，是的，是这么做的，但是这个是含税的，你需要换算成不含税的。

500元不含税，填销售额，销项税额填(500元的税额）

你好，你一共收到了500，不是要税款你们承担吗？

对呀，是的

你们单位承担税款销售额填写500

我们单位承担税额，客户支付的500元应该是按500元÷1.13的不含税去填销售额，税额应该是500÷1.13=442.4778761×0.13=57.5221239税额

就像是平时开发票和未开发票。 这个应该是按客户扫码总数的销售额+税额=500元 未开发票的形式去填

你好，你们单位承担税额销售额填写500，如果对方承担的话，是500÷1.13。

这样来说，假如客户给我们支付500元，客户要发票500元， 这样的情况下，也是我们承担税额 ， 是不是这样？ 而这个我们承担500元的税额去填增值税， 按500元(含税）总数的税额不就是500÷1.13=442.48(销售额，442.48销售额×0.13=57.52(税额） ， 这样填销售额和税额

你好，你开加税合计500的话，就是客户承担了呀。借应收账款，500贷主营业务收入应交税费

对呀，也就是客户给我们要不要发票，开发票就是500元含税，不要发票，也是500元，

那你就按照500÷1.13，一直告诉你按照这个来，你看看你从头到尾的回复，你一直要填写五百五百。然后后期我就跟你说，你单位承担的这个税款的话，你说是，然后我才让你填写500的。

你们单位承担税款销售额填写500已读 2025-04-01 16:52 我们单位承担税额，

这样的情况下，是不是按总数500元去填增值税申报， 会计分录，(也是按这个去申报增值税） 应该是借方应收账款500元贷主营业务收入，应交增值税 填2个凭证: 1.先填会计凭证: 借:银行存款 财务费用 贷应收账款500 2. 再填会计凭证， 借 应收账款500 贷主营业务收入 应交增值税

是的对的，是这么做的

还有一个问题， 房租费交一年的，上个月，已经抵扣认证过了， 按月或者换季分摊， 会计分录怎么做？ 是: 借 管理费用 贷 预付账款 是这样吗？ 还有别的会计分录？ 借 管理费用