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老师你好,22年12月份计提工资少做了426.93,现在该怎么更正呢?麻烦老师把正确的分录写了,谢谢

2023-02-13 19:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-02-13 19:57

你好; 补做计提即可; 借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬-工资; 借 利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整  

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快账用户5077 追问 2023-02-13 20:00

这会影响所得税吗

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快账用户5077 追问 2023-02-13 20:00

这会影响所得税吗

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齐红老师 解答 2023-02-13 20:02

会的; 因为补计提了 。 会影响22年的应纳税所得额的   

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快账用户5077 追问 2023-02-13 20:04

那还该怎么做呢?麻烦老师把后面的分录写了,谢谢

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齐红老师 解答 2023-02-13 20:04

你好; 分录给你写了。然后  按照你账上数据去报汇算    

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快账用户5077 追问 2023-02-13 20:06

好的知道了,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-02-13 20:06

不客气的; 帮到你就好   

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你好; 补做计提即可; 借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬-工资; 借 利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整  
2023-02-13
你好!第一组图片不太长清楚不方便看,因为不是跨年调整所以正规的应该是与原分录红字冲回,然后按正确的做蓝字就可以
2022-07-13
你好,同学,如果更正当年的会计分录,直接反向冲减错误的,重新做一个正确的分录即可,或者你可以直接更正,但我看你发过来分录还是不对的,就比如你现在的分录更正 借:主营业务成本-烟草13446.69 主营业务成本-酒类 -116.5 贷库存商品-烟草13446.69 库存商品-酒类-116.5 希望可以帮到您,祝您学习愉快,如果满意请留下五星好评,谢谢
2022-07-13
你好! 借对应黑色科目 贷红色科目
2021-07-14
借预付账款贷银行存款应该是这么做吧。
2021-06-03
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