收到跨年的费用发票分录怎么写？以前没有计提过，企业所得税汇缴的时候是不是也要因为这个分录处理一下？
学员朋友您好，借：以前年度损益调整- X 科目，贷：相关科目，借：应交税金-应交所得税，贷：以前年度损益调整-所得税
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前面汇算清缴要退企业所得税，没退留底了，当时也没计提，我去年做的分录是借其他应收款-预缴所得税，贷-所得税费用，这样是不对的吧
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老师：你好！如果是在今年6月份的时候发现往年账务处理有错：在计提第四季度末所得税时当时没有计提，结果在今年1月份的时候才计提的。但是没有用到以前年度损益这个科目去过渡，分录是：借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 ？请问还要调整吗？如果要调整的话要怎么做分录？
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收到跨年费用发票，分录怎么写？现在汇缴清算还没开始，是不是收到跨年发票没关系，汇缴清算的时候怎么处理？
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收到跨年的费用发票分录怎么写？以前没有计提过，企业所得税汇缴的时候是不是也要因为这个分录处理一下？
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收到跨年没有计提的材料发票，分录怎么写？会涉及到企业所得税的分录？这个材料发票汇缴的时候是不是要记着纳税调增？那2022年12月31日未分配利润不就不对了吗？
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老师您好，职工薪酬不需要调整，那汇算清缴清单表里可以不选择<职工薪酬支出及纳税调整明细表>这张表单吗
粤公网安备 44030002003870号
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应交所得税这个要一起做？
还是汇缴的时候做？还是汇缴结束的时候做
您好，还是汇缴的时候做，做完再交税
不懂什么意思小白，因为这笔费用，汇缴的时候会产生退税？然后再做这笔分离
还是你写的是汇缴的时候发生企业所得税的分录还是因为这笔费用发生这个企业所得税的费用？
发生这个企业所得税的费，借；银行存款 贷应交税费—所得税借；应交税费—所得税，贷；以前年度损益调整借，以前年度损益调整 贷利润分配—未分配利润
收到跨年的费用发票分录怎么写？以前没有计提借：以前年度损益调整- X 科目，贷：相关科目就行，别的什么都不用写？
还需要去调整去年对应的报表？
借：以前年度损益调整- X 科目，贷：相关科目，借：应交税金-应交所得税，贷：以前年度损益调整-所得税 借：未分配利润贷：以前年度损益调整-XXX费用