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老师请教一下,应交税费减免税280,与应交的税金抵消完了,这个怎么做分录呢?谢谢

2025-04-25 11:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-25 11:32

借:应交税费-未交增值税280 贷:应交税费-减免税280

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快账用户6576 追问 2025-04-25 11:40

未交增值税最后再转入销项税么

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齐红老师 解答 2025-04-25 11:41

是先计提应交税费-未交增值税,申报的时候再做前边分录

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快账用户6576 追问 2025-04-25 11:46

就是交税的那个月,先计提 计提时分录是借应交税费销项280,贷应交税费未交增值税280 申报时借:应交税费-未交增值税280 贷:应交税费-减免税280

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齐红老师 解答 2025-04-25 11:47

是的,就是那样做的哈

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快账用户6576 追问 2025-04-25 12:02

那每个月进项与销项抵消完,还余着进项,需要做分录么?怎么做了?

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齐红老师 解答 2025-04-25 14:09

那个不需要做分录的,要交税才结转和计提未交增值税

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借:应交税费-未交增值税280 贷:应交税费-减免税280
2025-04-25
借未交曾。借未交增值税贷减免税款。
2021-11-24
这个余额和增值税结转的时候一起结转的
2023-08-08
是软件做账的话选择第二个,如果是手工做账,这两个都可以的,软件做账费用发生额在借方,如果你放到贷方的话,会影响你科目余额表和利润表不一致
2022-05-09
您好,你们是一般纳税人吗平时结转增值税的会计分录怎么做的
2022-11-08
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