今年盘盈出了100多万的材料，影不影响去年的所得税，需要调账吗？如果需要，会计分录怎么做，谢谢
你好； 会的； 会影响利润和所得税的 ； 你们是为啥盘盈那么大金额 ；少入库了吧
-
Q
您好，老师，请问一下，今年5月更正 去年的12月的个税工资（原来10万，改为6万）不超 起征点无交税，去年12月都已在当月 计提和发放了。 今年需要红冲原来的分录吗？还需要做账务处理吗？怎么做分录才不会影响今年的数据呢？
-
Q
请问在小企业会计准则下，去年有一笔保证金计入了管理费，已经所得税汇算清缴且财报也报了，今年应该怎样调整，需要去税务更改申报吗，去年收入为0，即使不计入费用也不用交所得税，如果今年直接借应收借管理费用负数，是不是需要多交这部分管理费用的税，怎么处理好，谢谢
-
Q
所得税汇算清缴时，税会差异，成本调低了，利润多了一百多万，需要进行账务处理吗？如果在当年末，怎么做会计分录？
-
Q
今年盘盈出了100多万的材料，影不影响去年的所得税，需要调账吗？如果需要，会计分录怎么做，谢谢
-
Q
老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！
热门问答 更多>
-
我司每个月房产税加土地使用税总计1.1万，房子厂区地皮都是自己公司的，现在老板的亲戚想用我司办公楼的一个房间注册个贸易公司。请问这个贸易公司还需要交房产税和土地使用税吗？
-
老师好！我们公司是提供房租租赁单位，一直按照权责发生制确认收入，有一个企业，因资金困难，没有按照合同约定预付租金，我们还要按月确认他的租金收入吗？企业所得税在确认收入时是不是要收到预收款才能按权责发生制确认？没有收到预收款就可以不确认了呢？
-
老师，银行贷款100000为期1年 借贷怎么分
-
增值税缴纳标准有什么？
-
老师，我在1月份时是小规模企业，从2月份开始超过50010万了变成一般纳税人了，但是1月份有部分成本发票没回来在3月份时回来的是专票，我得冲消1月份估价入库，这个专票我可以抵扣增值税吗？需要认证吗
-
注会会计，财务报告。。。老师好，请问〔财务报告〕这章的分值多少？以及它在会计这一门中的重要性怎样？。。。因为线上老师和《十年真题》说的分值等东西〔出入很大〕，前面学的章节也一直用的这本书，分值基本没有出入的（因为我是25年第一次考会计这门，如果不是第一年，在考前肯定得做一些会计卷子，如果那样我应该自己就了解我现在问的这个问题了）
-
上个月开票额度还是五万多，开完税票还剩两千多，这个月开票额度就剩两千多了呢
-
老师好，我公司是生产鲜食玉米的，自己种植，2024 年的土地承包款是 2025 年支付的，实际支付和入账金额有几款钱的差异，2024 年已经计入成本了。现在怎么调整那几块钱的差异？
-
2025年2月10日开始上班到28日中间休息了两个星期天两个星期六正常上班，怎么算工资
-
【南海税务】尊敬的纳税人（佛山市如腾品商贸有限公司），截至3月21日您单位有税费逾期未申报，请尽快登录自然人电子税务局扣缴端“代扣代缴”及“经营所得”模块、国家税务总局电子税务局“我要查询-一户式查询-未申报查询”模块完成申报。逾期申报属于税收违法行为，税务机关将按《中华人民共和国税收征收管理法》有关规定进行处罚。“电子税务局-我要查询-税务文书电子送达查询-税务文书送达确认”。如您有任何疑问，可登录电子税务局，点击右方“征纳互动”浮窗，选择“人工服务”图标，获取人工在线咨询服务。如您已申报，请忽略此信息。 要怎么处理
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
起初数据忘记录入了，那有什么办法处理吗？只能调账补交所得税吗
你好； 补做入库哈 ； 会涉及所得税的 ；是的；
可不可以算到今年的所得税里？
你好； 你先补做入库；如果你销售出去了。 就要 做到22年去(如果这部分货物22年就销售出去了
没有销售出去就可以考虑做到23年是吗
你好； 不考虑哈； 只是补做 库存商品去