咨询
Q

老师,你好,我刚入职一家运输公司,做内账,一般纳税人,合伙制。一个老板管钱,兼付款,一个公账,一个私账,是管钱老板的名字,但钱是公司里的,和她个人的钱无关。有一笔业务是这样的,有一笔油票走票款126700元,走公账支出了,(也就是虚开的增值税专票)石油公司收款了,然后返还这笔款117831元进私账,中间差额是8869元,这笔业务怎么做分录,请写出来?

2023-01-26 13:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-26 13:51

你好 支出时 ,借成本费用126700,贷银行126700  返款要是给单位的  个人账上收款   借其他应收款117831 贷 营业外收入     差额不处理   

头像
快账用户8208 追问 2023-01-26 14:01

返款是进了公司的私账,实际上钱都是公司的,只是用其他应收款和营业外收入这两个会计科目,是这样理解吗?

头像
齐红老师 解答 2023-01-26 14:07

你好   要是这个业务是假的  这样 反款可以冲原来的成本费用   你好 支出时 , 借成本费用126700,贷银行126700  返款     借其他应收款117831 贷成本费用 (比如管理费用)    差额不处理   这样处理就可以了 

头像
快账用户8208 追问 2023-01-26 14:16

那到底是用贷营业外收入还是用贷成本费用呢

头像
齐红老师 解答 2023-01-26 14:26

因为你是做内账还是冲成本费用准确,

头像
快账用户8208 追问 2023-01-26 14:28

噢,好的,懂了,谢谢老师

头像
齐红老师 解答 2023-01-26 14:30

不客气,祝您春节愉快。如果您的问题已经解决,请好评。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×