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老师,1月欠的税(2月申报),2月的留底正常申报(3月申报),然后3月申报完2月的税费办理留底抵欠,这个留底抵欠金额填到几月申报表,我看申报表附表2好像有个上期留底抵欠,是填到3月申报表吗(4月申报)

2025-04-07 22:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-07 22:56

同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-04-07 22:58

 您好,在 4月申报3月所属期增值税时(即3月税款所属期、4月申报期),将留抵抵欠金额填入《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》附表二第21栏,主表相关栏次将自动联动调整。

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2025-04-07
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