我公司12月预估了一笔服务费，分录是借管理费用-服务费贷预付账款，结转成本借：主营业务成本贷：管理费用-服务费。23年1月份收到这张4万发票请问老师分录应该怎么写。

记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录

支付一笔车辆保险费，分12个月摊销。 1.付款时做分录： 借：预付 1000 贷：银行1000 2.收到发票： 借:主营业务成本 884.96 应交税费-进项115.04 贷：预付款 3.转为摊销分录 借：待摊费用/保险费 1000 贷：主营业务成本 1000 4.每月摊销分录： 借：主营业务成本 83.3 贷：待摊费用/保险费 83.3 以上分录做的对吗？特别是第3-4最后两笔分录。

老师2021年暂估得成本费用当时记得是借管理费用 主营业务成本 贷其他应付款 今年费用票到了一部分怎么写会计分录 借管理费用 主营业务成本 贷其他应付款 -暂估 今年票到了一部分 金额和暂估的对不上 我是不是应该用以前年度损益什么的调一下 已经报过税了也不能反结账了

3月份有做一张预提费用凭证借 主营业务成本 管理费用 贷其他应付款-预提费用 6月 库存商品太多了 我们送了笔和本子 台历给客户，总账让转到主营业务成本 和管理费用 这什么意思

我公司12月预估了一笔服务费，分录是借管理费用-服务费贷预付账款，结转成本借：主营业务成本贷：管理费用-服务费。23年1月份收到这张4万发票请问老师分录应该怎么写。