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老师,您好,2021年计提的年终奖,截止到2022年底,还有3万多没有发放完,领导说不发了,这部分我2021年计提了,2022年冲销行不行?所得税还要不要做调整?

2023-01-10 15:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-10 15:32

你好,可以的,之前抵扣了所得税,需要调增。

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快账用户4258 追问 2023-01-10 15:55

老师,是要调增2021年年报吗?做更正申报?

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齐红老师 解答 2023-01-10 15:57

你好,能调整2021年的可以打。

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齐红老师 解答 2023-01-10 15:57

不能调整的话,就在今年汇算清缴调整。

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快账用户4258 追问 2023-01-10 16:01

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-01-10 16:06

不用客气,工作愉快。

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相关问题讨论
你好,可以的,之前抵扣了所得税,需要调增。
2023-01-10
不发了就要冲销的哈,冲销了就不调增了
2023-01-09
你好 关注这个公众号 看下
2021-12-23
21年你不应该纳税调增,而是应该按正确计提金额数据进行汇算清缴的
2021-11-18
你想税前扣除 20年话,那需要先计提,借管理费用 贷应付职工薪酬,按去年那个去计提,或者是你直接问你领导说做账需要,看预计发不发,发就计提, 借所得税费用 贷应交税费,借本年利润 贷利润分配未分配利润 
2020-12-22
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