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老师,我们上个月开的服务费发票开错成简易计税了,然后这个月申报的时候需要缴纳税款和附加税,这个不能用留底抵扣我应该怎么做账才对?然后我想红冲重新开会有影响吗?

2023-01-09 10:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-09 10:31

你好,简易计税的就是不允许抵扣的,你先交纳了税款,这个月红冲,下一个月贷退税。

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快账用户3896 追问 2023-01-09 10:35

那简易计税应该怎么做账才对呢?然后红冲的时候又是怎么做账呀?有没有分录

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齐红老师 解答 2023-01-09 10:37

借应收账款, 贷主营业务收入 应交税费简易计税, 借应交税费减易计税,贷银行 借税金给附加代应交税费附加税

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快账用户3896 追问 2023-01-09 10:40

为啥会有应收账款呀

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齐红老师 解答 2023-01-09 10:43

银行你收到了钱,你就做银行存款,没有收到的话就做应收账款。

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快账用户3896 追问 2023-01-09 10:47

收到钱指的是我的货款还是说这个税款

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快账用户3896 追问 2023-01-09 10:49

如果不申请退税的情况下 这个税后面会转入留抵里面吗

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齐红老师 解答 2023-01-09 10:49

这个是货款的金额,你这个业务不是收入吗?你收到了钱没有。

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齐红老师 解答 2023-01-09 10:50

红冲的所有借应收账款负数 dai主营业务收入负数 应交税费负数 然后你再做开的正常的发票,一般计税的发票。

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快账用户3896 追问 2023-01-09 10:53

收到货款了 这个重新开票后用的是留抵,那我简易计税交的不申请退税 这个税最后应该怎么处理 也可以抵扣吗

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齐红老师 解答 2023-01-09 10:55

他留着,以后可以抵扣的,留底就行。

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快账用户3896 追问 2023-01-09 11:02

那老师 附加税需要计提吗

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齐红老师 解答 2023-01-09 11:09

需要的借税金及附加 贷应交税费。

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快账用户3896 追问 2023-01-09 11:55

那这个因为是12月份的附加税计提,是不是还要同时结转到本年利润里面

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齐红老师 解答 2023-01-09 11:59

对的是的,这个是软件它自动结转的,你就不用手动做了。

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