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固定资产清理时不走收入,那么企业所得税上的收入是不是就比增值税上的收入少了?

2023-01-04 10:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-04 10:49

你这两个不一样的。。所得税的收入是按资产处置损益。

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快账用户5629 追问 2023-01-04 10:51

导致的结果是不是就是财务报表收入会比增值税的少了,税务局问什么原因就是做清理造成的

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齐红老师 解答 2023-01-04 10:55

你好 是的 按实际地说就行 

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快账用户5629 追问 2023-01-04 10:56

老师我想确认的就是是不是会导致企税的收入比增值税的收入少?

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齐红老师 解答 2023-01-04 11:00

你好  这个是不一定的 多数是少  

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你这两个不一样的。。所得税的收入是按资产处置损益。
2023-01-04
你好,你修改一下你的账务处理,借银行存款待固定资产清理应交税费 你把这个固定资产清理改成其他业务收入。
2023-07-17
你好,一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理 应交税费 五、清理净损益 1、如果是净收益 借::固定资产清理 贷:资产处置损益 2、如果是净损失 借::资产处置损益 贷:贷:固定资产清理
2021-11-23
调整账务处理:将固定资产清理的账务处理进行调整,将已抵扣的固定资产清理收入纳入营业收入,同时相应调整成本和税金等科目。这样可以确保增值税和企业所得税的营业收入一致。 重新报税:如果发现已抵扣的固定资产清理收入未按照规定报税,可以向税务机关申请补缴税款。同时,需要相应调整财务报表和申报表中的营业收入数据。 审计调整:如果企业所得税需要进行汇算清缴,可以通过审计调整的方式解决增值税和企业所得税的营业收入对不上的问题。在审计报告中说明调整的原因和金额,并按照审计报告进行调整。
2024-01-05
你好 你们收到这个固定资产处置收入根据处置收入/(1+税率)*税率缴纳增值税 所得税根据利润缴纳 没有利润的不交
2020-08-15
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