演示账套

老师，我们11月进项大于销项了，然后报税的时候说复核加计抵减15%的政策，填完抵减报表后算出来的可抵减额怎么做账？本身11月份就不用交增值税了

2022-12-06 09:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-06 09:26

你好，学员借应交税费应交增值税加计扣除贷其他收益

快账用户4817 追问 2022-12-06 09:36

老师，我们11月进项大于销项，算出来加计是不是就不会再11月的报表里了，税务局会放在下个月申报表里显示吧，我现在除了表四以外，其他的表没发现有加计抵减算出来的这个数字

齐红老师解答 2022-12-06 09:38

这个是自己写上去的，学

快账用户4817 追问 2022-12-06 09:40

那老师，表四算出来的最后抵减的数字，我应该填在哪个表里

齐红老师解答 2022-12-06 09:41

表四是最终过度主表的

快账用户4817 追问 2022-12-06 09:43

那填在主表的哪一项里呢

齐红老师解答 2022-12-06 09:47

在主表十九栏里面的

快账用户4817 追问 2022-12-06 09:48

老师，因为我们本期进项就大于销项了，所以19栏里就是0，现在填了加计抵减，现在这个部分还是显示0 就是正常的是么? 那这算出来的加计抵减金额，是下个月手动输入么？

齐红老师解答 2022-12-06 09:55

不正常的，刷新一下

快账用户4817 追问 2022-12-06 09:58

刷新了，也重新登陆了，是不是就是因为我们11月不用交增值税，所以加计算出来的这个金额就是没使用，下个月在表四里就显示期初余额这个数了

齐红老师解答 2022-12-06 10:19

是的，一般是这个原因

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