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做进项税额转出时,是对应每一笔分录做进项税额转出,还是直接按照一个总的金额直接做一笔分录做转出?

2022-12-05 16:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-12-05 16:30

同学你好 对应每一笔分录做进项税额转出 这样你最后可以查明细

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快账用户7314 追问 2022-12-05 16:31

现在是查以前几年的账,有很多都要做转出,都要每一笔找出来对应做转出吗

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快账用户7314 追问 2022-12-05 16:32

转出的报税的时候直接在当月申报转出就行了吧?

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快账用户7314 追问 2022-12-05 16:32

报税时当月转出会导致当月要多交税吗?当月紧张不多的情况下

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快账用户7314 追问 2022-12-05 16:34

比如当月销项税50万,进项税10万,一共要转出20万,那么当月要交税50-10+20=60万吗?是这样计算吗?

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齐红老师 解答 2022-12-05 16:37

同学你好 对的 这个要多交税

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同学你好 对应每一笔分录做进项税额转出 这样你最后可以查明细
2022-12-05
您好,借:原材料等 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出
2024-10-12
你好,是不允许抵扣增值税吗?借管理费用贷应交税费应交增值税进项转出。
2021-01-14
你好,未交增值税是转出未交增值税结转过来的。
2024-04-07
借:主营业务成本 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 这个是不能退税部分的进项税额转出。如进项税采购的税率是13%,退税率是9%,就是其中存在4%(也就是13%-9%)不能抵扣进项税,就是进项税额转出部分,进项税额转出部分,计入主营业务成本。
2020-09-08
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