老师，我们是建筑安装工程，用总公司资质接工程，总公司在外地，接的工程在本地，总公司给甲方开具发票是需要预缴税款16000，这16000交到税局后，还退回吗？请老师 帮我讲讲具体的流程
你好； 预交的税费一般不能退的； 一般是抵减税费的 ；除非你确实多缴纳了。 可以申请退税的
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请问，我们是具有劳务资质的建筑公司，现在有个人挂靠我公司承接劳务分包合同，收到一笔预付款未开发票，需要预缴增值税吗？如向甲方开票是开工程劳务还是工程款？挂靠人想用他自己的公司开劳务票给我们做成本可以吗？
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老师，我想问下我们做为一个挂靠总包公司承接了建设方的一个工程项目，总包这边又签出了分包合同，分包公司拿工程款开总包发票，增值税已经在项目所在地全部交完，那总包公司开给建设方这部分发票的话需要扣分包的企业所得税这合理吗？
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老师，您好，我们公司借用总公司资质承包工程，现在甲方要求开具发票，总公司给我们开具79000元发票，办理外观证预缴税款16000元。（建筑服务预缴税款按2%交的。）我们给总公司提供成本票95%的，79000*95%=75050元，我们是给对方开具这些发票吗？那个预缴的税款16000元，在哪里扣除呢？老师，请老师指点
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老师，我们借用总公司资质干项目，总公司给甲方开具790000发票，在外地办理外观证预缴税款16000元（这16000元是我扫码支付的，按2%预缴的),按建筑行业正常税负核算，我需要给对方开具多少的成本票？
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老师，请问异地公司来我们本地公司承接工程项目，没有在本地预交增值税，而是回到他异地的公司开发票给我们，请问这个发票对我们有风险吗？谢谢
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老师你好，总分公司合并申报企业所得税的，以往在合并财务报表的时候没有把借款往来抵消掉，直接相加的，没有内部交易，只有内部借款，从今年第三季度起抵消掉内部借款申报的，往期的报表老板要求不做更正了，这样就导致资产总额的平均数不太准确，但是也没有影响纳税，不影响小微企业认定标准，可以吗
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甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，商品销售价格不含增值税：确认销售收入时逐笔结转销售成本。2020年12月份，甲公司发生如下经济业务：(1)12月12日，甲公司销售给丙公司一批商品，销售价格为600万元，实际成本为480万元，商品发出时已获知丙公司发生了重大资金周转困难，短期内收到款项的可能性很小。但是为了维持长期合作关系，也为了减少库存，仍然给丙公司发出了商品，并已开出了增值税专用发票(2)12月15日，向丁公司销售A产品，销售价格为100万元，实际成本为80万元。产品已发出，款项收到存入银行。销售前，该产品已计提存货跌价准备5万元。(3)12月18日，向戊公司赊销一批A产品，合同约定销售价格为100万元，甲公司开出发票账单并发出产品。根据合同约定，赊销期限为30天，现金折扣条件为(2/10,1/20,N/30)，成公司于12月25日付款。计算现金折扣时不考虑增值税。要求：根据上述资料（不考虑其他相关因素），逐项编制甲公司相关经济业务的会计分录。（答案中的金额单位用万元表示）
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14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账，并计算“未分配利润”明细账户的期末余（假设均为本月数）。要求：根据上述经济业务编制会计分不会就说不会
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老师您好，以往总分公司合并报表的时候没有把内部借款抵消掉，从今年第三季度起抵消掉申报的，导致资产总额平均数不准了，但是并没有影响纳税，没有影响小微企业认定标准，可以吗？老板要求不更正往期数据，就这么做
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14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账，并计算“未分配利润”明细账户的期末余（假设均为本月数）。要求：根据上述经济业务编制会计分
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大河公司2018年3月1日购入准备随时变现的某公司股票10000股并将其划分为交易性金融资产，购入价格每股106元，其中包括已经宣告发放但尚未发放的每股现金股利6元，另外支付相关交易费用10000元；4月5日，收到发放的现金股利60000元；2018年6月30日，该股票的市价为每股107元；12月31日，该股票的市价为每股102元；2019年1月2日按每股110元全部出售该股票，款项实际收到存入银行。不考虑其他税费。要求：根据上述资料编制大河公司相关会计分录。
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甲方要求我们开具发票，总公司开具51万发票，预缴税款是1054，（总工程款51万-分包款46万=差额*2%）。我们分公司用另外公司C和总公司签订分包合同，我们用这个C公司给总公司开具成本票，成本票税额是51万的税额部分-预缴的1054。是这样吗？老师
我这个分公司在工程地点预缴的税款，怎么查询呢？老师
你好； 你们是总包 吗
老师，怎么看是不是总包？
你好； 你们跟甲方签订的合同； 甲方全部工程都给你做； 你就是总包
对的，是总包
那你就可以分包出去； 你可以用 （ 收到的款 减去分包的金额 ）*2%预交增值税的
我现在不明白预缴的税款，怎么处理？我用总公司资质，就直接在总公司本地交吗？还是工程所在地？交了后怎么理解？怎么做账？
你好； 先项目地预交； 然后机构地 按期申报抵减你的 预交金额 ；差额在机构地缴纳
谢谢老师。就是说，本来我51万项目应该缴税：42110.09，但是总公司在济南在项目所在地（德州）预缴了1054的税款。那我在开具发票税额就是42110.09-1054（预缴的）。预缴的就抵减了我整个项目发票的税额。是这样理解吗？老师
这个预缴的税额，我在哪里查询呢？老师
你好； 是的； 预交 你可以在机构地的电子税务局 系统里面去看 完税证明的； 因为系统一般可以 在里面预交申报表 报数据的