你好,如果是非上市公司的话可以不用这样操作,直接转到未分配利润借方余额就可以
企业当年亏损100万,计提坏账准备20万,需要确认递延所得税资产吗,预计第二年盈利超过100万
老师好!我问题是这400可补亏损,不应该是确认递延所得税资产吗,为什么是-400*25%负递延资产呢。 (3)甲公司2×15年度利润总额4 500万元,以前年度发生的可弥补亏损400万元可在税法允许可结转以后年度产生的所得抵扣的期限内。 答案:根据资料(3),因弥补亏损确认递延所得税资产=0-400×25%=-100(万元),递延所得税资产转回,对应所得税费用。因此,递延所得税资产的期末余额=期初100+(当期发生62.5-当期转回100)=62.5(万元)。
我公司上年亏损30万,我是当年确认递延所得税资产么?还是等我有盈利了,需要弥补亏损了,直接递延所得税资产冲减?如果我盈利年度没有递延所得税资产是否影响?很重要的问题,请清楚的老师回答,谢谢
老师我公司上年亏损30万,我预计下年会盈利,我是当年确认递延所得税资产么?下年冲,还是我亏损当年不确认递延所得税资产,等我下年确实盈利了,需要弥补亏损了,直接递延所得税资产冲减?
2022年亏损计提了递延所得税资产—未弥补亏损40万,2023年前两个季度亏损计提了递延所得税资产—未弥补亏损50万,2023年3季度盈利300万元,所得税税率20%,那三季度应该怎么计提递延所得税呀?是先冲2022年计提的亏损么
答案解析没看懂,能不能有视频解题教程
招待费税票扣除是按税收平衡点金额还是发生额的6%?还是收入的5‰?
老师当前个体户城市维护建设怎么计算?
3月底电子口岸月底查询到的报关单有3月份的,还有2月份的岀口日期,我开票统计以3月初的汇率开票了,这可以吗?还是怎么开? 以前开了我也不能红冲了吧? (电子口岸报关单有滞后性?)
材料成本差异率-20—15中-20是什么意思
个体工商户漏申报有首违不罚吗,老师
或有负债和预计负债都属于或有事项吗老师?
我们公司歌手,我们公司跟对方公司签合同,合同内容是什么节目名称,几月几日出席的地方,唱几首歌,含税多少钱这样子,这样子合同不用交印花税吗
老师,我们公司是咨询服务类公司,提供咨询服务顾客报销交通费,但顾客让我们公司开交通费的发票,才报销交通费,这样合理吗?
老师,我估计您在工作中肯定遇到过自己不太熟悉的问题,我想知道的是,遇到自己困惑的问题,按照怎样的顺序来搜索答案,能保证自己最终获得正确答案呢?比如说第一步上哪里找,第二步上哪里找,诸如此类的。也就是说,解决问题的方法论。可以请您提供一个完整的思路吗?谢谢您!
也就是亏损弥补递延所得税资产到底是有确认再有冲,一笔对应一笔,还是亏损时候可以直接冲递延所得税资产,不管前面是否因为亏损弥补确认没确认过递延所得税资产。
你好,如果你是非上市公司的话,亏损的话就转入未分配利润的借方,规定时间内是可以弥补亏损的