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请问老师,其他应付款-代缴企业年金 起初贷方金额8万,本期贷方金额4万 截止10年底科目余额表贷方余额12万 这个啥意思 是扣员工的年金根本没有上缴集团吗?请问对企业所得税汇算清缴有影响的?

2022-11-24 15:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-11-24 15:33

是扣员工的年金根本没有上缴集团 对企业所得税汇算清缴没有影响

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快账用户8282 追问 2022-11-24 16:53

请问老师那属于企业支付的那部分呢?

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快账用户8282 追问 2022-11-24 17:05

请问老师,个人那部分也是借费用了呀?属于计提为支付,为什么对所得税汇算清缴没有影响呢?

请问老师,个人那部分也是借费用了呀?属于计提为支付,为什么对所得税汇算清缴没有影响呢?
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齐红老师 解答 2022-11-24 17:43

已经计入费用,减少了利润了。其他应付款是负债,不影响所得税

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快账用户8282 追问 2022-11-24 20:57

计入费用,这部分费用属于计提未实际支付。也就说少缴税了呀?这部分费用导致利润减少了

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齐红老师 解答 2022-11-25 09:39

其他应付款-个人 应从工资中扣除。 现在可以做调整分录,冲减管理费用-工资。

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是扣员工的年金根本没有上缴集团 对企业所得税汇算清缴没有影响
2022-11-24
你好,是的,这个看借方,一般情况下,这个需要看你冲这个做借应交税费,贷银行 还是啥,要是这样是交了,
2021-05-22
你们在汇算清缴能把工资 支付完吗,就不需要调整
2023-02-17
期初贷方余额是2021年年末的余额是吗 是的话对的
2023-04-23
对的,如果说你只是计提没有支付的话,这一部分是要调整处理。
2021-02-27
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