是扣员工的年金根本没有上缴集团 对企业所得税汇算清缴没有影响
您好老师,我这有一家建筑企业,2019年10月成立的公司,现在正是每年汇算清缴的时间,我发现原来的会计在做账时,因2019年年底成立的公司,开了一些销项发票,因有些款没有在年底前到账,没有成本票,所以原来的会计就虚做了300万的成本入账,为了减少企业所得税(借:主营业务成本 贷:其他应付款),截止到目前,我看其他应付款的贷方金额过大,怕引起税务的关注,老师,我怎么调一下合适呢?
请问老师,其他应付款-代缴企业年金 起初贷方金额8万,本期贷方金额4万 截止10年底科目余额表贷方余额12万 这个啥意思 是扣员工的年金根本没有上缴集团吗?请问对企业所得税汇算清缴有影响的?
老师好,2022年应付工资明细科目,期初余额为贷方52万元,本年累计支付200万(其中:支付2021年12月工资12万元及2021年一次性资金40万元,2022年1-11月工资148万元),本年计提2022年1-12月工资180万及2022年一次性奖金30万,期末余额有贷方62万元,请问老师,在企业所得税年度汇算清缴时,是否需要高增?
请问老师,科目余额表上应付职工薪酬-教育经费,期初贷方余额2万元,本期借方发生3000元,直接:借:应付职工福利-职工教育经费 贷银行存款。请问老师2022年度企业所得税汇算清缴这个图片这张表不用填写的吧
请问老师,2022年应付职工薪酬贷方的金额与放到成本费用的金额有个差异,当时放到管理费用了,但是后来说是可以归集到对应的成本中,所以在成本中。请问企业所得税汇算清缴的时候,要放到工资里面核算吗?
初会报名我是专科大数据与会计,报名所学专业有会计学,财务管理,其他我应该选哪个
大数据与会计选会计学还是其他
我11月份有一张进项票,11月12月都没有销项票,那这张进项票票勾选认证么,假如不勾选认证的话有没有期限
老师,请问企业所得税季度预缴纳税申报表营业收入和营业成本都没有,只有财务费用发生(手续费和利息收入),利润总额的数据该如何填写,可以直接修改为财务费用的金额吗
甲公司2023年度"管理费用"科目发生额合计数为500万元,其中"研发费用"明细科目发生额为150万元。则甲公司2023年度利润表中"管理费用"项目"本期金额"栏的列报金额为()万元答案:A.350B.500C.150D.650
给学校修剪树木的名义开发票需要缴税嘛?要交多少税
你好就是老板是某某协会的会长然后他说他以某某协会的名义给我打一笔钱在我的银行卡上然后让我通过微信转给他这样可以做吗这是犯法的吧
利润表季报中,税金及附加这栏小于城建税,原因是,去年年底收到了之前多交的城建税退税款,分录是借银行存款,贷:城建税,所以城建税大于税金及附加,报表无法申报,老师怎么调呢
我不小心把学有优教的帐号解绑了怎么追回啊没有号了
为什么利润表的投资收益比科目余额表的投资收益少,
请问老师那属于企业支付的那部分呢?
请问老师,个人那部分也是借费用了呀?属于计提为支付,为什么对所得税汇算清缴没有影响呢?
已经计入费用,减少了利润了。其他应付款是负债,不影响所得税
计入费用,这部分费用属于计提未实际支付。也就说少缴税了呀?这部分费用导致利润减少了
其他应付款-个人 应从工资中扣除。 现在可以做调整分录,冲减管理费用-工资。