您好老师！公司主营车辆的年审检测，每月都有5000元左右的免收检测费（领导的朋友过来年审不收费），把这5000块视同销售，怎么写分录？因为公司实际没收到钱
你好； 那视同销售服务的； 借管理费用 贷 主营业务收入 检测收入 ；应交税费-应交增值税；
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老师们，我今年7月份找了份工作，一家工程检测技术行业的公司，成立15年了，前面换了4个会计，都不专业也不负责任，我和一个比我大3岁的男会计都通知上班，是我自降了要求做会计助理，这个男会计是财经大学的本科学历，所以这家家族企业的财务总监比较更信任他一点，让他主要外出办结算，协助总监核对一些流水账，还有就是审查一遍我的账，有什么问题多和他沟通，就从7月份开始因为前任会计没有交接的原因我们一直都很好地沟通配合着，他主动要求审批发票报销单，但是最近几天明细感觉他不对劲，他审核的发票也不仔细，员工报销的发票有许多张，有一张是没有发票的但是他就签字了，出纳也付了钱，最后和员工要这张只写了收据的发票员工说绝对要不来没有发票，前天我们公司统一开会核对了19年及20年的合同台账，发现了许多问题，有2个问题跟他探讨问了一下，但是他反质问我怎么办，他倒是说了解决办法，但是最后当着其他同事的面又半开玩笑地说我不要胡做调整，我就生气地说了不是跟他商量着怎么就胡做了？从我们俩7月同时进公司还花钱请了2个税务师做指导，我们平时有问题都能随时咨询，说实话就算不问他我也可以咨询税务师和会计学堂，请问老师我以后怎么待他？
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您好老师！公司主营车辆的年审检测，每月都有5000元左右的免收检测费（领导的朋友过来年审不收费），把这5000块视同销售，怎么写分录？因为公司实际没收到钱
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某公司系增值税一般纳税人，在年度财务报表审计中，当执行应交增值税测试程序时，发现按公司年度产品销售收入乘以增值税税率测算的销项税额比会计账簿记录中的“应交税费一一应交增值税（销项税额）”的贷方发生额令计多260万元。已知该公司本年度没有免税产品，也没有出口销售。260万元的销项税额对应到销售额应是2000万元，占公司全年销售收入额近20/%，进一步检查发现，公司12月份销售收入明显高于其他月份、在抽查其大额记账凭证时发现，销售产品的会计分录是：借：应收账款一一×x客户贷：主营业务收入一×产品其他应付款一一预提税金)再查阅公司“其他应付款一预提税金”明细账时，发现其年初余额有220万元，年末余额为710万元。老师，这个会计处理错在哪里，应该怎么改正啊
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老师,我们集团下有一家子公司,子公司的股东承包了子公司的经营权及固定资产不动产等,股东在子公司占30%的股,也担任法人,因为这个原因所以集团把子公司承包给了股东个人,股东和子公司签订承包合同,自负盈亏,每年上交500万元的承包费,对外所有业务及开发票都以子公司为主体,因为前三年疫情原因,经营不太好,股东个人就没有按时交承包费,去年年底,子公司把股东起诉了了,出了个谅解书,后来股友东付了一部分,但是通过子公司的经营收入从子公司的A银行卡上转到另B银行卡上,然后再从B银行付到母公司摘要写的是往来款,母公司用这笔钱来支付当时盖的厂房及购进设备款项,股东个人没有用自已的卡支付过承包费,也没收到子公司的利润分成,怎么才能和税务解释说明子公司和股东承包费不成立?
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支付：郑州玉研商贸有限公司（春节购买专家礼品费用） 老师们，我是根据日记账入账的，没有任何发票，这笔业务用管理费用-福利费 还是用应付账款？
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红旗公司为增值税一般纳税人,适用税率为13%。该公司2022年7月发生下列经济业务: 1.3日,向五环公司销售GM产品100件,单位售价400元，增值税税额5200元。款项已人银行。
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老师好，我们公司有一块场地，A公司给场地倒垃圾，我们收人家15元/立方。然后，我们公司把这些垃圾让B公司加工成骨料，给B公司出加工费15元/立方，加工好的成品骨料我们给C公司卖7.5元/立方，请教老师，毛利怎么算？
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请问出口企业有退税业务，样品不收费的会计分录怎么处理，进项税怎么处理？涉及分录帮忙分析下
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7、向已预付货款50000元的A公司发出甲产品500件，单价100元，增值税8500元，结清剩余货款。8、企业向B公司销售一批材料60000元，其中甲材料40000元，增值税6800元，货税款已收，乙材料20000元，增值税3400元，货税款已收存入银行。9、计算并结转本月制造费用，按生产工人工资比例分配。10、计算并结转本月完工产品成本。11、结转本月已销甲产品的生产成本，每件60元。12、结转本月已销甲、乙材料的成本。甲材料28000元，乙材料12000元。
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请教老师，应付账款账上挂的公司已经注销,怎么平账？注销的是个体工商，能不能支付现金给个体工商户主？
粤公网安备 44030002003870号
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老师，我们是小规模纳税人，现在免税，是不是不用做那笔应交增值税
你好； 是的；就不用做增值税 科目了
好。老师还有一个问题：公司的注册资本是认缴制10万元，到明年5月份认缴时间就到了，老板现在想把公司注销，请问：如果在认缴时间到时还没来得及注销登记，那是不是按公司制来让老板把注册资本10万元转到公司账户呢？
你好； 如果确实注销没有实缴的话； 有的地方 会要求你交足 缴纳印花税在注销的； 是的
好的，谢谢您老师
不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价
老师，刚才那个分录借管理费用，如果要设二级科目的，这免收的检测费还是进二级什么科目合理呢？比如说业务招待费吗？
你好； 你自己管理费用 - 做到业务招待费去
好的谢谢
不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价