请问，建筑劳务公司，9月开票了100万，只到账了80万，9月没有发工资，那做账可以暂估工资吗，借 主营业务成本--民工工资 100 贷 应付账款--暂估款 100 吗
可以的，可以这么做。
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建筑公司，2019年6月份暂估了40万，之前做暂估:借:主营业务成本，贷:应付账款-暂估款，9月份暂估了10万，12月份暂估了35万，2020年1月份收到发票30万，剩下发票没到，怎么做账，能帮忙写下分录吗？
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老师，劳务公司预付农民工工资时，工资资料还未收齐。发放时，可以先借应付职工薪酬，贷银行存款 再暂估，借主营业务成本，贷应付账款一暂估劳务费 工资资料齐全，做好工资表 借应付账款一暂估劳务费：，贷应付职薪酬 请问是这样做吗？
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老师好，请问我3月份暂估了100万的成本，分录为： 借：主营业务成本 1000000 贷：应付账款-劳务 1000000 4月收到50万的成本票，以下处理方式哪种最佳 1)红冲前暂估的50万 借：应付账款-劳务 500000 贷：主营业务成本 500000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 2）4月初全部红冲3月暂估的100万，然后根据收回的发票正常入账，4月月末若成本还是不够再次暂估入账 借：应付账款-劳务 1000000 贷：主营业务成本 1000000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 3）直接从暂估的应付账款-劳务中冲减，直到冲减完 借：应付账款-劳务 500000 贷：应付账款-A公司500000
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请问，建筑劳务公司，9月开票了100万，只到账了80万，9月没有发工资，那做账可以暂估工资吗，借 主营业务成本--民工工资 100 贷 应付账款--暂估款 100 吗
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请问，劳务公司，去年12月一个项目开票120万，到账了80万，还剩20万左右工资没有付，当时做账暂估了20万，到现在一直没有收到劳务款，可以先用工资表入成本把暂估冲销了，后面拨款再去付款，可以吗
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老师 我预缴增值税税自己先提交了 不能扣款 又去税局重新预缴的 我提交那个怎么删掉呢？
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老师，水电费已付款，未来票，能暂估吗
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老师，交接时，把各科目余额打印出来就可以了吧
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保险单上面的车船税怎么算的？
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老师你好，有负面清单的和直系亲属有关系吗？
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公司走税务注销流程，对我们得存货和固定资产出售有异议，要求我们提供所有的账册和相关明细表，以及成本明细，我们如何应付税务局的要求
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你好，小规模劳务公司，开3个点专票，没有成本发票，只有从甲方农民工代发劳务的工人工资，虽然是从甲方农民工发的，但是我们和甲方签了劳务分包合同，劳务都是分给我们的，这次走了27万， 是我们成本，虽然没有其他成本发票，但这个就是我们的成本，我安劳务进度给甲方开票，不能低于27万， 还要有利润，所得税，老师这样理解对吗
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老师，公司未到高企复审年度，现在申报企业所得税汇算清缴高企优惠明细表中，2022年2023年收入6000万研发占比4%，2024年收入4000万研发占比5%，填报中根据文件规定高新技术企业最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业，企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例不低于5%，请再次确认申报数据是否准确。这是代表不能享受高企优惠政策吗
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老师麻烦问一下老板名下一家公司要注销，那未分配利润就是根据账的上数来缴税吗
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但是我咨询说查账征收需要开票。不开票就会被认为挪用。
粤公网安备 44030002003870号
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10月发了72万工资，10月做账才计提工资，冲销暂估嘛
对的，是的，是这么做的。
我们是小规模，开的专票，本月是不是要把应交税额-销项税额 转在 应交税额-未交增值税，然后计提附加税
不需要的，借银行存款贷主营业务收入，应交税费、应交增值税，然后需要交税，借应交税费、应交增值税贷银行存款。
就是不需要结转到未交增值税，要计提附加税的嘛
对的，是的，是这么做的。
小规模纳税人季报，金税盘上报税额是10.04，但是电子税务局里面税额是10.08，多了0.04，这样还是可以申报吗，多出来的税款，计入营业外支出吗
是的，可以这么做的。
计提附加税，借方是税金及附加吗
对的，是的，是这么做的。