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第二季度计提的企业所得税多,但是享受缓交了,第三季度季报时加上研发加计扣除后,应交税费变少,填表时已交税款不让填0这样就不会形成税款对吗?毕竟没有缴纳

2022-10-19 15:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-10-19 15:08

对,这个就不需要再交税了。

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快账用户4232 追问 2022-10-19 15:10

也不用再计提了是吧,毕竟计提多了 年底是不是还得冲回呢

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齐红老师 解答 2022-10-19 15:11

对的,也不需要再计提了

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快账用户4232 追问 2022-10-19 15:13

那是不是第四季度的企业所得税出来了还得冲回计提的呢,如果多计提了?

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齐红老师 解答 2022-10-19 15:13

需要把多集体的冲销了。

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快账用户4232 追问 2022-10-19 15:15

那我这个季度不需要冲销吧 第四季度再冲销?

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齐红老师 解答 2022-10-19 15:15

你在年度结账之前冲销就可以。

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对,这个就不需要再交税了。
2022-10-19
你好,就是你虚增了费用,这个没有影响的。
2022-07-15
你好,学员,可以冲回去多计提的
2022-01-18
你好!可以不用做了
2023-07-07
是的,不需要体现,你到时候4季度申报的时候才看是不是需要交,之前2,3季度申报不需要交,实际交才体现,你这个之前都没有交,只是填写,不会体现
2020-10-13
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